國資應(yīng)收賬款投資項目盡職調(diào)查報告

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1、信托業(yè)務(wù)一部第一部分聲明與保證3第二部分前言4第三部分信托方案設(shè)計XX證券基本情況介紹11第五部分交易對手評價第六部分投資標的及用款項目情況27第七部分風險及風險控制措施2931第八部分調(diào)查結(jié)論第一部分聲明與保證我們在此聲明并保證：本報告是按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)我們從各種可能渠道搜集到的資料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實、分析和整理后完成的。報告全面反映了項目最主要、最基本的信息，我們對報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性及所作判斷的合理性負責。第二部分前言近期，我部與XX證券股份有限公司（以下簡稱〃XX

2、證券〃）達成了資管業(yè)務(wù)合作意向。基本合作框架是：XX證券作為項目發(fā)起人指定投融資項目，我公司據(jù)此設(shè)立集合信托計劃，XX證券以其設(shè)立的限額特定資產(chǎn)管理計劃作為委托人認購該信托計劃，我公司將信托資金按照委托人指定的用途進行管理運用。經(jīng)過首輪的排查篩選，我部與XX證券確定的首批合作項目共5個，規(guī)模合計6.8億元,基本交易結(jié)構(gòu)為：集合信托計劃成立后，信托資金投資于融資人的應(yīng)收賬款債權(quán)，XX證券認可的擔保機構(gòu)為平臺公司提供連帶責任保證，或提供抵押質(zhì)押擔保。按照公司的相關(guān)制度，我部組織信托經(jīng)理隊對XX證券指定的首批項目進行了

3、現(xiàn)場調(diào)研，形成了本盡職調(diào)查報告。第三部分信托方案設(shè)計一、整體合作方案（—）項目選擇XX證券負責對本系列信托計劃的融資項目和融資主體進行厘選，確定融資方案和交易結(jié)構(gòu)，收集項目前期資料，形成報告初稿;我公司對信托項目進行實地調(diào)研，對融資主體和融資項目進行實地核查，提出融資方案的優(yōu)化建議。（二）資金募集根據(jù)XX證券限額特定資產(chǎn)管理計劃的發(fā)行安排，本系列信托計劃相對應(yīng)分期發(fā)行，每期信托計劃由2名委托人認購，委托人1為由XX證券發(fā)起設(shè)立的限額特定資產(chǎn)管理計劃，委托人2由融資方現(xiàn)金認購。（三）用款安排本系列信托計劃采用相同的

4、交易結(jié)構(gòu)，即每期信托計劃項下的信托資金由委托人指定用于購買平臺公司應(yīng)收當?shù)刎斦块T的應(yīng)收賬款，XX證券認可的擔保機構(gòu)為平臺公司提供連帶責任保證，或提供抵押質(zhì)押擔保。（四）項目管理我公司對項目進行后期管理，負責收本收息、收益分配等管理工作，項目風險排查由我公司與XX證券共同完成，排查頻率暫定每年至少一次。（五）清算分配每期信托計劃到期前1個月，我公司與XX證券對債務(wù)人的償債能力進行綜合評估，若有理由判斷債務(wù)人償付能力出現(xiàn)問題，XX證券應(yīng)當向我公司提出書面的管理指令和處置預(yù)案，我公司按照管理指令和處置預(yù)案采取相應(yīng)的保

5、全或處置措施，并對處置結(jié)果采取原狀返還的方式進行清算分配。若XX證券沒有向我公司出具可行的管理指令，信托財產(chǎn)直接采取原狀返還的方式進行清算分配，信托財產(chǎn)原狀返還后,包括信托貸款或應(yīng)收賬款債權(quán)的管理、債權(quán)主張、擔保權(quán)的主張、債權(quán)風險等均由委托人負責主張。對于非現(xiàn)金形態(tài)的信托財產(chǎn)，在合同中約定委托人2無償將信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓給委托人1o二、本次信托項目實施方案本筆信托本金用于購買買XX區(qū)國有資產(chǎn)運營有限公司（以下簡稱〃XX國資〃）的應(yīng)收賬款，現(xiàn)將本項目的實施方案介紹如下：（—）信托方案1.信托名稱：XX國資應(yīng)收賬款投資項

6、目集合資金信托計劃2.信托規(guī)模：不高于人民幣&000萬元3.信托期限：兩年4?信托資金管理運用方式：信托資金用于購買XX國資對XX市XX區(qū)人民政府的應(yīng)收賬款，XX國資負責溢價回購信托計劃持有的應(yīng)收賬款，XX區(qū)土地儲備中心作為共同債務(wù)人。（二）風險防范措施1.XX國資負責溢價回購轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款債權(quán)，XX區(qū)土地儲備中心作為共同債務(wù)人。2.安徽省信用擔保集團有限公司作為保證人，為XX國資、XX區(qū)土地儲備中心履行回購義務(wù)提供連帶責任保證。（三）應(yīng)收債權(quán)的確認與清償1.XX國資與XX市XX區(qū)入民政府簽訂《委托代建回購合同》

7、,就代建項目的工程款支付等事項進行約定；2.XX市XX區(qū)審計局出具審計報告，對應(yīng)收債權(quán)的金額進行審計確認，并出具審計報告；3.XX國資、XX市XX區(qū)人民政府、XX市XX區(qū)財政局、XX信托簽訂《債權(quán)確認協(xié)議》，對應(yīng)收賬款債權(quán)的權(quán)利、金額等進行確認。（四）操作流程1.XX國資、XX區(qū)土地儲備中心、XX市XX區(qū)人民政府、XX市XX區(qū)財政局、XX信托簽訂《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓及具體約定我公司受讓XX國資的應(yīng)收賬款債權(quán)、XX國資到期溢價回購等事宜；簽訂《資金支付協(xié)議》，具體約定債務(wù)方向XX信托償還應(yīng)收賬款債權(quán)項下的債務(wù)的事宜；

8、1.與擔保人安徽省信用擔保集團有限公司簽訂《擔保合同》三、合規(guī)性評價經(jīng)過比照相關(guān)監(jiān)管政策的相關(guān)規(guī)定和要求，我部認為本信托項目的融資方案合法合規(guī)，融資主體具備相應(yīng)的主體資格，擔保人具備相應(yīng)的擔保主體資格，用款項目符合監(jiān)管政策的相關(guān)要求。小結(jié)：本信托項目屬于信政合作業(yè)務(wù)，用款項目、融資主體、交易結(jié)構(gòu)均由XX證券指定，資金由XX證券負責發(fā)行募集，我公司負責實施相關(guān)交易安排，信托