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《上汽集團財務(wù)分析報告課件.ppt》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。
1、Loading……上汽集團財務(wù)分析報告組員：蔡暢、肖莉、王靖、石慶玲、趙明雨、肖伊妮、蘇曼、郭雪珂、魏琳洋、梁展銘財務(wù)分析集團概括綜合分析123目錄公司法定中文名稱：上海汽車集團股份有限公司公司法定英文名稱：SAICMotorCorporationLimited公司法定代表人：胡茂元地址：中國上海市靜安區(qū)威海路489號股票種類：A股股票上市交易所股票簡稱：上海證券交易所股票代碼：600104公司聘請的境內(nèi)會計師事務(wù)所名稱：德勤華永會計師事務(wù)所有限公司上海汽車集團股份有限公司（簡稱“上汽集團”，股票代碼為60010
2、4）是國內(nèi)A股市場最大的整車上市公司。2011年，通過向上海汽車工業(yè)（集團）總公司及上海汽車工業(yè)有限公司發(fā)行股份，購買獨立零部件、服務(wù)貿(mào)易和新能源汽車業(yè)務(wù)的相關(guān)股權(quán)和資產(chǎn)，上汽集團實現(xiàn)資產(chǎn)重組整體上市，總股本達到110億股。上汽集團主要業(yè)務(wù)涵蓋整車(包括乘用車、商用車)、零部件(包括發(fā)動機、變速箱、動力傳動、底盤、內(nèi)外飾、電子電器等)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，以及汽車服務(wù)貿(mào)易業(yè)務(wù)（包括汽車金融）。上汽集團所屬主要整車企業(yè)包括乘用車公司、商用車公司、上海大眾、上海通用、上汽通用五菱、南京依維柯、上汽依維柯紅巖、上海申沃等
3、。2008年，上汽集團以226億美元的合并銷售收入，位列《財富》雜志世界500強企業(yè)第373名。2009年，上汽集團以248.22億美元的合并銷售收入，位列《財富》雜志世界500強企業(yè)第359名。2010年，上汽品牌在世界品牌價值實驗室（WorldBrandValueLab）編制的2010年度《中國品牌500強》排行榜中排名第33位，品牌價值已達327.47億元。2011年，上汽集團以年度542.57億美元的合并銷售收入，位列《財富》雜志世界500強企業(yè)第151名。綜合分析123目錄財務(wù)分析公司概況項目2011年
4、結(jié)構(gòu)百分比%2010年結(jié)構(gòu)百分比%經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量18.2218.22投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量76.4239.07籌資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量5.3658.86現(xiàn)金凈流量合計100100分析：2011年三項活動中，投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量比重最大，公司的投資活動支出規(guī)模較大，公司在擴大規(guī)模也可能是權(quán)益性投資和債券性投入。2010年企業(yè)現(xiàn)金流量主要由籌資活動引起的，意味企業(yè)未來將支付很多的利息和股利。現(xiàn)金凈流量結(jié)構(gòu)分析：現(xiàn)金流入流出比分析：2011年單位（億元）項目2011年2010年經(jīng)營活動流入流出比0.89
5、1.02投資活動流入流出比1.893.21籌資活動流入流出比0.837.18分析：2011年經(jīng)營活動現(xiàn)金流入流出比為0.89，收益明顯沒有2010年好，2010年的投資活動流入流出比是3.21，比值較大，公司正在擴張，缺少投資機會，2011年比值為1.89，發(fā)展正常；2010年籌資活動流入流出比為7.18，表明公司借款大于還款，2011年比值為0.83還款大于借款。項目附注2011年2010年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金18,125,764,842.8221,573,006,578.0
6、0收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金293,281,231.81166,492,063.08經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計18,419,046,074.6321,739,498,641.08二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金6,216,891,120.80960,786,760.28取得投資收益收到的現(xiàn)金14,230,731,530.258,070,729,092.79處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額29,665,250.421,486,890.49收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金-121,250,
7、000.00投資活動現(xiàn)金流入小計20,477,287,901.479,154,252,743.56上汽公司現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析表上汽公司現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析表三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資所收到的現(xiàn)金3,148,266,295.159,984,172,159.98取得借款收到的現(xiàn)金184,508,000.001,037,900,000.00籌資活動現(xiàn)金流入小計3,332,774,295.1511,022,072,159.98現(xiàn)金流入合計422.29億元419.15億元從以上表中我們可以看出：2010:現(xiàn)金流入總量為
8、419.15億2011:現(xiàn)金流入總量為422.29億2011年上汽公司現(xiàn)金流量表中，現(xiàn)金流入總量為422.29億元，經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量為184.19億元，經(jīng)營活動現(xiàn)金流入占44%，投資活動現(xiàn)金流入量為204.77億元，投資活動現(xiàn)金流入占48%，籌資活動現(xiàn)金流入量為33.33億元，籌資活動現(xiàn)金流入占8%。2010年度經(jīng)營活動現(xiàn)金流入占52%，投資活動現(xiàn)金流入占22%，籌資活
