蘇州供電公司應收電費核算.docx

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1、???????????????????????精品料推薦???????????????????蘇州供電公司應收電費核算1.范圍本流程適用于蘇州供電公司應收電費及售電收入的歸集和核算。2.控制目標通過財務系統(tǒng)與營銷系統(tǒng)的集成，確保應收電費和收入能夠及時準確地歸集與核算；確保應收電費及收入賬的自動和及時；財務系統(tǒng)能夠過通過該接口追溯查詢應收電費明細信息。3.主要涉及部門財務與產(chǎn)權(quán)管理部電力營銷部4.主要前提和假設(shè)建立財務系統(tǒng)與營銷系統(tǒng)的接口電力營銷部結(jié)算與賬務組負責應收電費信息的歸集和確認5.主要控制點營銷系統(tǒng)由抄表信息及時確認當期

2、電費收入營銷系統(tǒng)對應收賬款的自動分類匯總，并導入財務系統(tǒng)財務系統(tǒng)獲取營銷信息后正確記賬，包括將預收電費正確轉(zhuǎn)為電費收入1???????????????????????精品料推薦???????????????????6.流程說明9.2.1.1應收電費核算力部算與與管理部組抄表管理流程用戶臺帳電費計算(1)應收電費信息發(fā)送(2)將應收電費及其相關(guān)信息導入對應收電費信息財務系統(tǒng)(2)按多種口徑分類匯總(3)生成應收電費和收入的相關(guān)會計分錄(2)售電收入相關(guān)報表結(jié)束步驟說明負責人輸出1.營銷系統(tǒng)及時出賬1.1營銷部根據(jù)抄表數(shù)據(jù)記錄客戶應

3、收電電力營銷部2???????????????????????精品料推薦???????????????????步驟說明負責人輸出費金額結(jié)算與帳務1.2將應收電費信息通過數(shù)據(jù)接口自動導組入財務系統(tǒng)1.3營銷系統(tǒng)應根據(jù)財務核算和應收電費的管理需求，分類匯總相關(guān)應收電費信息2.財務系統(tǒng)獲取營銷2.1財務系統(tǒng)通過數(shù)據(jù)接口，接受營銷應財務與產(chǎn)權(quán)系統(tǒng)的應收電費信息收電費信息管理部2.2財務系統(tǒng)收到應收電費信息后，按電費核算要求，生成應收電費及收入相關(guān)會計分錄3.財務系統(tǒng)獲取營3.1財務系統(tǒng)通過數(shù)據(jù)接口，從營銷系統(tǒng)財務與產(chǎn)權(quán)電費收入分銷系統(tǒng)的

4、電費分類匯獲取電費收入分類匯總表管理部類匯總表總表7.主要涉及文檔/信息流程文檔名稱編制部門/人員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/人提交時限/頻率員電費收入財務與產(chǎn)權(quán)分類電量的電量數(shù)，各個1財務與產(chǎn)每月分類匯總管理部分類的電度電費、力調(diào)電權(quán)管理部表費、基本電費，實行分時峰谷用戶的電費信息3