建設(shè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風險管理

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1、建設(shè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風險管理第2章柜面操作風險的特征、表現(xiàn)形式和形成機理2.1建設(shè)銀行柜面操作風險的特點顯而易見的是，建設(shè)銀行的損失事件更多的集中在柜面的業(yè)務(wù)結(jié)算中，因為這是參與交易內(nèi)容、類型和金額最復雜、最直接的業(yè)務(wù)部門，而這其中內(nèi)部欺詐又是損失事件中比例最大的風險行為，損失的金額與銀行顯著正相關(guān)，然而，金額的多少與資產(chǎn)問題沒有直接的關(guān)系。因此，我們應(yīng)該充分關(guān)注不同業(yè)務(wù)部門的損失情況，制定有效的操作風險管理制度。另一方面，我們發(fā)現(xiàn)建設(shè)銀行操作風險的程度與當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展情況具有顯著正相關(guān)關(guān)系，究其原因主要是建設(shè)銀行內(nèi)部管理制度不健全、管理人員風險意識淡薄，因此，發(fā)生

2、操作風險的概率顯著提升。2.1.1無法有效管控我們從實際操作中發(fā)現(xiàn)，建設(shè)銀行柜面的操作風險主要來源于柜面的業(yè)務(wù)操作，然而，建設(shè)銀行現(xiàn)有人力資源配置不足，柜員每天的業(yè)務(wù)量巨大并且復雜，正常體系的監(jiān)管很難對柜面操作風險起到監(jiān)管和管理的作用。另一方面，由于人力成本的壓力，對于柜面人員的配置無法實現(xiàn)短期內(nèi)大量增加，而現(xiàn)有柜面人員的學歷水平也普遍不高，雖然近幾年對人員的整體素質(zhì)提出了較高的??8要求，但整體的更迭仍然需要較長的時間。建設(shè)銀行現(xiàn)有操作風險形成的原因與實際損失之間沒有必然的聯(lián)系，無法區(qū)分數(shù)量和損失程度的關(guān)系。建設(shè)銀行屬于總公司統(tǒng)一管理的體系，在大框架下改變風險管理

3、的方式將非常困難，而分支機構(gòu)想實現(xiàn)自己的風險管理辦法和管理工具并不現(xiàn)實，雖然部分機構(gòu)可通過有效措施進行規(guī)避和管控，然而，從長遠來看，分支機構(gòu)的管理手段和工具與總公司具有顯著差異，無法實現(xiàn)整合和提升，致使柜面風險管理辦法政出多門，無法實現(xiàn)有效的監(jiān)管和控制。2.1.2涉及面廣建設(shè)銀行的柜面操作風險的涉及面基本上覆蓋了銀行內(nèi)所有經(jīng)營與管理的業(yè)務(wù)活動。伴隨著業(yè)務(wù)辦理流程不斷擴大，不但有柜面結(jié)算業(yè)務(wù)流程處理上的細微之處，雖然損失相對較低但頻率高；也有嚴重危及銀行存亡的自然災(zāi)害、人員的故意犯罪行為，雖然發(fā)生頻率不高，但一旦發(fā)生必然造成巨大經(jīng)濟損失，甚至具有不可挽回的影響等。因此

4、，我們認為作為建設(shè)銀行的管理者不能僅用單一種方法來覆蓋操作風險涉及的廣泛領(lǐng)域。建設(shè)銀行作為我國五大商業(yè)銀行之一，經(jīng)營業(yè)務(wù)包括個人業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)，能為客戶提供全面的金融服務(wù)。銀行與多個戰(zhàn)略主導性的企業(yè)具有合作關(guān)系，因此，銀行的業(yè)務(wù)范圍客戶層級多、業(yè)務(wù)內(nèi)容豐富、業(yè)務(wù)類型多樣，增加了風險管理的困難，在全國多個營業(yè)網(wǎng)點經(jīng)常發(fā)生操作風險管理的案例，影響范圍巨大，建設(shè)銀行錯綜復雜的業(yè)務(wù)范圍提高了柜面風險有效管理的難度。2.1.3無規(guī)律可循觀察、研究信用風險與市場風險的規(guī)律，能夠發(fā)現(xiàn)在風險與報酬之間存在著一種對應(yīng)關(guān)系，我們稱之為一一映射的關(guān)系，反過來，再用同樣的方法對柜

5、面操作風險來研究，并沒有發(fā)現(xiàn)這種映射關(guān)系的存在，因此我們說，在操作風險中是無規(guī)律可循的。建設(shè)銀行的柜面操作風險較復雜，柜面人員操作風險的合規(guī)觀念不強，風險意識還很薄弱，此外，上級管理部門對風險管理的意識落??9后、感知水平滯后，員工的執(zhí)行力不高等復雜因素同時影響，建設(shè)銀行柜面風險發(fā)生的類型和形式多樣，無明顯的規(guī)律可循，雖然建設(shè)銀行具有上萬個營業(yè)網(wǎng)點，但對于柜面操作風險的管理體系尚沒有形成統(tǒng)一的認識，也沒有形成一致的風險管控的規(guī)律。2.1.4關(guān)聯(lián)度高從操作風險所引發(fā)的案例來看，業(yè)務(wù)交易多、產(chǎn)品更新快的業(yè)務(wù)較易發(fā)生風險，在風險管理中需重點予以關(guān)注，同時我們也看到，操作風

6、險管理并不僅是銀行的或是內(nèi)部審計部門的事情這么簡單，需要全員參與、全員學習、全員落實等一系列操作過程，要在全員中樹立起風險防范的意識。2.2建設(shè)銀行柜面操作風險的主要類型2.2.1誤操作誤操作是指員工在柜面的業(yè)務(wù)操作中，沒有按規(guī)定的業(yè)務(wù)流程進行傳遞和執(zhí)行，或由于人員責任心不強、崗位勝任度不夠等原因造成賬務(wù)出錯的風險。例如，建行某分行柜員在處理電子匯劃來賬落地業(yè)務(wù)時，因?qū)κ湛钚畔徍瞬粐?，未發(fā)現(xiàn)收款人賬號缺位（賬號缺1個0），客戶事后以“收款信息有誤”為由要求銀行退還已入賬款項，導致銀行和收、付款雙方出現(xiàn)資金糾紛。又如，某分行未嚴把電子銀行簽約關(guān)，在簽約過程中未認真核

7、實客戶手機號，造成客戶將本人賬戶簽約至他人手機號下，使得客戶資金在網(wǎng)銀被輕而易舉地“騰挪移轉(zhuǎn)”。從建設(shè)銀行現(xiàn)有操作的現(xiàn)狀來看，由于業(yè)務(wù)往來、資金安全、責任心等因素均會造成柜面人員的誤操作，對建設(shè)銀行的柜面風險管理提出了嚴峻了考驗，應(yīng)該引起管理者的高度重視。2.2.2違規(guī)操作違規(guī)操作主要是指員工故意違反業(yè)務(wù)操作規(guī)章制度，雖然這類風險數(shù)量不多，但損失的金額較大。例如，建行某分行工作人員為了圖省事，違反規(guī)定采??10取將補打的對賬單放在柜臺上供客戶來對賬，在對賬過程也沒有按制度規(guī)定嚴格驗證客戶身份的真實性，導致回收的對賬回單為偽造回單，最終發(fā)生了客戶資金被騙案件。又如