資金審批權(quán)限管理辦法

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1、云南云天化股份有限公司發(fā)布2005-01-01實施2005-01-01發(fā)布資金審批權(quán)限管理辦法MeasuresonAdministrationofAuthorizationofCapitalExamination&ApprovalQ/YYTH20050—2005代替Q/YYTH.GL.04.010-2005Q/YYTH云南云天化股份有限公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)資金審批權(quán)限管理辦法1　目的與范圍為加強云南云天化股份有限公司（以下簡稱公司）資金管理和監(jiān)督，合理、有效、按計劃使用公司資金，提高資金的使用效益，加速資金周轉(zhuǎn)，控制資金支付量及支付范圍，明確資金使用的審批權(quán)限，確

2、保資金的安全性、流動性，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展的資金需求，合理組織和統(tǒng)一調(diào)度公司資金。本辦法適用于公司所屬及相關(guān)單位2　規(guī)范性引用文件下列文件中的條款通過本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修訂版均不適用于本標(biāo)準(zhǔn)，然而，鼓勵根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)。GB/T1.1—2000標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)構(gòu)和編寫規(guī)則GB/T15498－2003企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系管理標(biāo)準(zhǔn)和工作標(biāo)準(zhǔn)體系Q/YYTH20424－2005標(biāo)準(zhǔn)化工作管

3、理辦法3　資金的管理3.1　公司資金由財務(wù)部統(tǒng)一管理，對外付款由財務(wù)部統(tǒng)一辦理。3.2　公司的各項收入一律由財務(wù)部集中管理，財務(wù)部對各項收入按準(zhǔn)則和制度的規(guī)定予以確認(rèn)入帳。3.3　公司的各類貸款由財務(wù)部年初擬定貸款計劃，報請公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財務(wù)部辦理。3.4　公司通過證券市場、債券市場融入的資金由財務(wù)部統(tǒng)一集中管理，并實行專戶存儲，按募集資金投向項目專項使用。3.5　財務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司年度財務(wù)預(yù)算編制資金使用計劃，合理、高效運轉(zhuǎn)資金，提高資金使用效益，對資金的流動性、安全性負(fù)責(zé)，接受公司總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)的管理和監(jiān)督。3.6　公司的銀行帳戶統(tǒng)一由財務(wù)部負(fù)責(zé)管

4、理。4　資金開支的審批程序4.1　財務(wù)預(yù)算根據(jù)公司的原材料、動力供應(yīng)狀況和生產(chǎn)經(jīng)營計劃由公司財務(wù)部編制財務(wù)預(yù)算草案。4.2　公司財務(wù)部將編制的財務(wù)預(yù)算草案報公司總經(jīng)理審查，審查后的財務(wù)預(yù)算方案由總經(jīng)理提交董事會審議。4.3　公司董事會將審議通過的財務(wù)預(yù)算方案提交公司股東大會審批。4.4　公司資金開支由公司財務(wù)部按批準(zhǔn)的財務(wù)預(yù)算執(zhí)行。4.5　公司總經(jīng)理主管公司的資金開支。5　資金支付計劃的申請和審核5.1　外購天然氣資金使用計劃由生產(chǎn)部根據(jù)外購天然氣量向財務(wù)部提出用款計劃，財務(wù)部根據(jù)計劃審核并安排資金。5.2　外購電資金使用計劃由設(shè)備部根據(jù)外購電量向財務(wù)部提

5、出用款計劃，財務(wù)部根據(jù)計劃審核并安排資金。5.3　公司儲備物資采購的資金使用計劃由物資部經(jīng)審核的物資采購計劃向財務(wù)部提出用款計劃，財務(wù)部按《物資采購管理制度》規(guī)定的程序和采購款的審批權(quán)限審批。1.1　新建、改建、擴建、翻建、大修、中小修工程項目資金使用計劃由工程部、設(shè)備部等職能部門根據(jù)工程進度向財務(wù)部提出用款計劃，財務(wù)部根據(jù)公司決策程序、工程投資計劃予以審核。1.2　相關(guān)部門（單位）零星采購和資金使用由相關(guān)部門（單位）根據(jù)財務(wù)預(yù)算和經(jīng)審批的專項報告向財務(wù)部提出用款計劃，財務(wù)部根據(jù)有關(guān)規(guī)定予以審核或?qū)徟?.3　工資及薪酬（含補充養(yǎng)老保險）的支付由人力資源部

6、按年度財務(wù)預(yù)算、當(dāng)月的生產(chǎn)經(jīng)營情況向財務(wù)部提出用款計劃，財務(wù)部根據(jù)有關(guān)規(guī)定予以審核。1.4　技術(shù)開發(fā)資金使用計劃由總工室提出，財務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)實施的項目及年度財務(wù)預(yù)算予以審核。2　公司生產(chǎn)經(jīng)營所需資金支付的審批權(quán)限2.1　外購天然氣全部款項由財務(wù)部根據(jù)生產(chǎn)部提出的用款計劃予以審核批準(zhǔn)。2.2　外購電費全部款項由財務(wù)部根據(jù)設(shè)備部提出的用款計劃予以審核批準(zhǔn)。但特殊情況的資金使用，由財務(wù)部提出意見、公司分管副總經(jīng)理審批、財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。2.3　車輛購置費用由總經(jīng)理審批，財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。2.4　采購資金的審批權(quán)限：2.4.1　支付10萬元以下的，由物資部分部經(jīng)理和財務(wù)部

7、審批。2.4.2　支付10萬元以上（含10萬元）30萬元以下，由物資部經(jīng)理和財務(wù)部審批。2.4.3　支付30萬元以上（含30萬元）500萬元以下，財務(wù)部提出意見，由分管經(jīng)營的副總經(jīng)理審批，財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。2.4.4　支付500萬元以上（含500萬元）的，財務(wù)部提出意見，由公司總經(jīng)理審批，財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。2.5　工資及薪酬（含補充養(yǎng)老保險）的審批權(quán)限：2.5.1　日常的工資支付，由人力資源部和財務(wù)部審批。2.5.2　一次性支付的各種獎金，由人力資源部提出初步意見，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。2.5.3　補充養(yǎng)老保險，由人力資源部提出計劃，財務(wù)部提出審核意見

8、，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。2.6　預(yù)算內(nèi)費用性支出的審批權(quán)限