關(guān)于加強(qiáng)資金結(jié)算集中管理的若干規(guī)定.doc

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1、關(guān)于加強(qiáng)資金結(jié)算集中管理的若干規(guī)定第一章總則第一條為了提高貨幣資金整體使用效益，規(guī)范公司的經(jīng)營管理行為，促進(jìn)結(jié)算中心發(fā)展，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用全路各級(jí)結(jié)算中心（含資金調(diào)度中心、內(nèi)部銀行），各結(jié)算中心應(yīng)根據(jù)本規(guī)定制定實(shí)施辦法。第三條結(jié)算中心是鐵路內(nèi)部的貨幣資金管理機(jī)構(gòu)。主要任務(wù)是依托開戶銀行辦理內(nèi)部結(jié)算，集中管理、統(tǒng)一調(diào)度全路貨幣資金。主要業(yè)務(wù)范圍是：1．集中所有鐵路單位、部門存款；2．辦理鐵路內(nèi)部單位縱、橫向結(jié)算，通過銀行辦理鐵路單位與路外單位結(jié)算；3．辦理內(nèi)部票據(jù)貼現(xiàn)；4．辦理主管部門委托的基金管理、大宗材料配件清算、向商業(yè)銀

2、行及社會(huì)公眾籌集資金和內(nèi)部單位的信用擔(dān)保；5．運(yùn)用沉淀資金調(diào)劑鐵路內(nèi)部單位資金余缺，并按規(guī)定收取資金占用費(fèi)；6．可以代辦鐵路職工工資、養(yǎng)老等業(yè)務(wù)。第四條結(jié)算中心堅(jiān)持安全、效益、流動(dòng)性原則，按有關(guān)規(guī)定獨(dú)立開展業(yè)務(wù)，接受業(yè)務(wù)主管部門的監(jiān)督。第五條所有鐵路單位必須在當(dāng)?shù)亟Y(jié)算中心開設(shè)基本結(jié)算戶。特殊情況報(bào)經(jīng)結(jié)算中心審查批準(zhǔn)后，方可在銀行開設(shè)一般帳戶。對(duì)私自開戶或公款私存的，按私設(shè)小金庫和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律論處。第六條結(jié)算中心在選擇開戶銀行上堅(jiān)持互惠互利、共同發(fā)展的原則，在維護(hù)已形成結(jié)算體系的前提下，繼續(xù)發(fā)展與中國工商銀行、中國建設(shè)銀行的協(xié)作關(guān)系，在變

3、更協(xié)作銀行時(shí)，須報(bào)部批準(zhǔn)。第七條結(jié)算中心必須建立一支政治上可靠、精通鐵道行業(yè)知識(shí)、通曉金融業(yè)務(wù)的專業(yè)隊(duì)伍，嚴(yán)格管理，實(shí)行新的用人機(jī)制。第二章資金來源及運(yùn)用第八條結(jié)算中心資金來源系指鐵路開戶單位的存款，在確?？蛻糍Y金運(yùn)用的前提下，結(jié)算中心有權(quán)運(yùn)作在銀行開設(shè)的總戶沉淀資金。結(jié)算中心有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人查詢客戶存款狀況，有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人凍結(jié)、扣劃開戶單位存款，但法律另有規(guī)定者除外。第九條結(jié)算中心比照國家規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，按規(guī)定及時(shí)支付利息，結(jié)算中心不得借故延付存款利息。第十條結(jié)算中心要建立存款準(zhǔn)備金制度，上級(jí)結(jié)算中

4、心集中部分準(zhǔn)備金一律采取有償方式，主要用于各級(jí)結(jié)算中心頭寸不足的內(nèi)部調(diào)劑。結(jié)算中心根據(jù)自身資金運(yùn)作規(guī)律確定備付率，留足備付金。第十一條結(jié)算中心不準(zhǔn)違規(guī)經(jīng)營，不準(zhǔn)向路外個(gè)人、單位吸收存款，不得損害國家利益和社會(huì)公眾利益。結(jié)算中心必須保證存款人的合法權(quán)益不受侵犯。第十二條結(jié)算中心根據(jù)鐵路各系統(tǒng)各單位經(jīng)營發(fā)展的需求，在部有關(guān)政策指導(dǎo)下開展內(nèi)部貨幣資金調(diào)劑業(yè)務(wù)。內(nèi)部資金調(diào)劑業(yè)務(wù)，要嚴(yán)格審查借款人的資信，落實(shí)擔(dān)保責(zé)任，保證按期收回。內(nèi)部調(diào)劑資金不準(zhǔn)用于固定資產(chǎn)投資和炒買炒賣股票。第十三條結(jié)算中心對(duì)借款人的借款用途，償還能力，還款方式以及為借款人提

5、供擔(dān)保人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬價(jià)值，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的權(quán)屬價(jià)值，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性，進(jìn)行嚴(yán)格審查。第十四條結(jié)算中心資金調(diào)劑實(shí)行審貸分離，分級(jí)審批制度。對(duì)借款實(shí)施跟蹤檢查，對(duì)于不按規(guī)定用途使用調(diào)劑資金的，結(jié)算中心有權(quán)提前收回。第十五條資金調(diào)劑業(yè)務(wù)由結(jié)算中心與借款人訂立書面合同，合同應(yīng)當(dāng)約定調(diào)劑款種類、用途、金額、占用費(fèi)率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。第十六條結(jié)算中心調(diào)劑款余額與存款余額的比例不得超過60％，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于40％，對(duì)同一借款人調(diào)劑款余額不得超過結(jié)算中心

6、自有資金的10％。第十七條借款人應(yīng)當(dāng)按期歸還調(diào)劑款的本金和占用費(fèi)，到期不能歸還擔(dān)保借款本金和占用費(fèi)時(shí)，結(jié)算中心有權(quán)從借款單位帳戶直接扣回，不足部分從擔(dān)保單位帳戶扣回，或處分抵押物及有價(jià)證券，予以清償。借款人到期不歸還的信用貸款，應(yīng)按合同承擔(dān)約定責(zé)任。第十八條為合理調(diào)整結(jié)算中心資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，在確保資金安全和結(jié)算中心資金運(yùn)作正常需要的前提下，可以在開戶銀行或經(jīng)營狀況好、信譽(yù)好的其他金融機(jī)構(gòu)安排一定額度定期和約期約定存款。銀行所支付的利息和浮動(dòng)利息必須全額入帳，在協(xié)作銀行定存和約期約定存款由結(jié)算中心主任決定，在其他金融機(jī)構(gòu)存款報(bào)結(jié)算中心主管領(lǐng)導(dǎo)審

7、批。第三章管理體制第十九條鐵道部財(cái)務(wù)司是結(jié)算中心的主管部門，負(fù)責(zé)掌握地區(qū)性結(jié)算中心貨幣資金運(yùn)用信息，審定財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，協(xié)調(diào)重要客戶和中心的關(guān)系，監(jiān)督結(jié)算中心運(yùn)作全過程。各級(jí)財(cái)務(wù)部門實(shí)施對(duì)結(jié)算中心的管理與監(jiān)督。第二十條部結(jié)算中心負(fù)責(zé)指導(dǎo)全路結(jié)算系統(tǒng)業(yè)務(wù)，依據(jù)有關(guān)法規(guī)制定貨幣資金管理有關(guān)制度，監(jiān)督、協(xié)調(diào)結(jié)算全過程。第二十一條在鐵路單位密集地區(qū)設(shè)立地區(qū)性結(jié)算中心，以路局、分局所在地結(jié)算中心為主改組成地區(qū)結(jié)算中心，行使本地區(qū)鐵路單位貨幣資金管理職權(quán)，辦理規(guī)定范圍業(yè)務(wù)。地區(qū)結(jié)算中心名稱可規(guī)范為×××鐵道資金結(jié)算中心。第二十二條結(jié)算中心堅(jiān)持條條管理

8、，塊塊利益，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則。受鐵道部委托行使全路貨幣資金集中管理，統(tǒng)一調(diào)度職能，負(fù)責(zé)組建全路貨幣資金調(diào)度系統(tǒng)，建立全路內(nèi)部貨幣資金調(diào)劑市場。第四章聯(lián)網(wǎng)結(jié)算第二十三條聯(lián)網(wǎng)結(jié)算是指各級(jí)結(jié)算中心管內(nèi)及跨地區(qū)縱、橫