經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析模版

《經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析模版》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。

1、XXXXXX公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告目錄第一部分：公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全面完成情況一、公司經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況二、公司重點(diǎn)工作三、經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)完成情況及主要成績(jī)總結(jié)第二部分：本年度公司經(jīng)營(yíng)情況一、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況二、公司資產(chǎn)狀況分析三、現(xiàn)金流量分析四、綜合分析第三部分：重大事項(xiàng)說(shuō)明第四部分：存在的問題分析第五部分：采取的措施和建議第六部分：經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)分析XXXXXX公司第一部分：公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全面完成情況一、公司經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況見下表：?jiǎn)挝唬涸{(diào)整金額必須逐項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明：1、2、二、公司重點(diǎn)工作完成情況：（資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任書列示內(nèi)容：進(jìn)度、完成情況）1、2、三、經(jīng)

2、營(yíng)管理目標(biāo)完成情況及主要成績(jī)總結(jié)1、根據(jù)年初各單位簽訂的經(jīng)營(yíng)責(zé)任管理目標(biāo)，一一對(duì)比，說(shuō)明完成情況并分析原因。2、在全面反映企業(yè)總體財(cái)務(wù)狀況的基礎(chǔ)上，主要對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中取得的成績(jī)及原因進(jìn)行說(shuō)明。XXXXXX公司第二部分：公司經(jīng)營(yíng)情況。（可以列表說(shuō)明）公司經(jīng)營(yíng)價(jià)值樹：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元固定資產(chǎn)凈資產(chǎn)收益率銷售費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用無(wú)形資產(chǎn)存貨應(yīng)收帳款凈利潤(rùn)凈資產(chǎn)銷售收入產(chǎn)品成本費(fèi)用營(yíng)運(yùn)資金管理費(fèi)用稅收現(xiàn)金和存款預(yù)算實(shí)際數(shù)毛利率對(duì)比一、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況1、收入指標(biāo)完成情況分析截止**月末，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的，較上年同期增長(zhǎng)%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)萬(wàn)元，完成年度

3、預(yù)算的%，較上年同期增長(zhǎng)%。⑴、公司各主要產(chǎn)品收入實(shí)現(xiàn)情況見下表：預(yù)算完成分析說(shuō)明：XXXXXX公司⑵、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與上年同期分析：與上年同期分析說(shuō)明：⑶、銷售增長(zhǎng)分析：公司收入構(gòu)成分析（現(xiàn)銷收入和賒銷收入）：主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成分析（地路內(nèi)路外）：影響收入的價(jià)格因素與銷售量因素分析：⑷、詳細(xì)分析經(jīng)營(yíng)情況：2、利潤(rùn)指標(biāo)完成情況分析。截止**月末，公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額****萬(wàn)元，占全年預(yù)算的%。其中銷售毛利****萬(wàn)元，期間費(fèi)用****萬(wàn)元。⑴、銷售價(jià)格變化對(duì)銷售毛利的影響****萬(wàn)元，詳細(xì)情況見下表：⑵、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本對(duì)銷售毛利的影響****萬(wàn)元，詳細(xì)見下表

4、：預(yù)算完成情況分析說(shuō)明：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本與上年同期分析，詳細(xì)見下表：XXXXXX公司與上年同期分析說(shuō)明：(主營(yíng)業(yè)務(wù)成本降低額=本年實(shí)際成本－按本年實(shí)際銷售量計(jì)算的上年實(shí)際成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本降低率=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本降低額÷按本年實(shí)際銷售量計(jì)算的上年實(shí)際成本)⑶、主要可比產(chǎn)品單位成本與預(yù)算成本對(duì)比表：上表中，單位成本和預(yù)算比較差距較大的產(chǎn)品主要是****、****、****，具體原因分析于下：產(chǎn)品1產(chǎn)品2主要可比產(chǎn)品與上年同期單位成本對(duì)比表：XXXXXX公司上表中，單位成本和上年同期比較差距較大的產(chǎn)品主要是****、****、****，具體原因分析于下：產(chǎn)品1產(chǎn)品

5、2⑷、制造費(fèi)用及期間費(fèi)用分析。營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分析，找出增加及節(jié)余的主客觀影響因素。物耗、修理費(fèi)、科研經(jīng)費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)等是否突破預(yù)算，與去年同期比較，如何控制，抓住重點(diǎn)和異常問題，重點(diǎn)分析。（可列表說(shuō)明）二、公司資產(chǎn)狀況分析截止**月末，資產(chǎn)總額****萬(wàn)元,負(fù)債總額****萬(wàn)元,所有者權(quán)益****萬(wàn)元,資產(chǎn)負(fù)債率****%，期末存貨****萬(wàn)元，期末應(yīng)收賬款****萬(wàn)元，主要指標(biāo)列示如下表：1、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況全面分析。資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益總額變動(dòng)分析，說(shuō)明原因。2、資產(chǎn)分析。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與變動(dòng)分析（流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、固

6、定資產(chǎn)、形資產(chǎn)等占總資產(chǎn)的比重及其變動(dòng)）；資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化分析；3、流動(dòng)資產(chǎn)分析。流動(dòng)資產(chǎn)增減變動(dòng)分析；流動(dòng)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及變動(dòng)分析。應(yīng)收賬款分析。重點(diǎn)說(shuō)明本年應(yīng)收賬款變動(dòng)原因及采取的措施；壞帳準(zhǔn)備分析。存貨分析。存貨規(guī)模與變動(dòng)情況分析；存貨結(jié)構(gòu)和變動(dòng)情況分析；存貨計(jì)價(jià)和計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備對(duì)利潤(rùn)的影響。4、投資分析。長(zhǎng)期投資分析；短期投資分析。5、負(fù)債分析。負(fù)債結(jié)構(gòu)變動(dòng)及其對(duì)負(fù)債成本的影響分析；流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)及變動(dòng)分析；長(zhǎng)期負(fù)債結(jié)構(gòu)及變動(dòng)趨勢(shì)分析。6、稅金分析。已交稅金；應(yīng)交稅金。7、股東權(quán)益分析。所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)及變動(dòng)分析；資產(chǎn)保值增值能力分析。三、現(xiàn)金流量分析（

7、重點(diǎn)分析，可列表說(shuō)明）1、現(xiàn)金流量總體分析。預(yù)算完成情況；與上年相比變動(dòng)情況，分析原因；現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析。XXXXXX公司2、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量分析。與預(yù)算和上年相比，分析原因；結(jié)構(gòu)及變動(dòng)分析；當(dāng)期銷售回款、應(yīng)收款清欠分析；分產(chǎn)品和路內(nèi)外回款分析；原材料采購(gòu)付款率分析。3、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析。投資收益、投資前景分析。4、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析?；I資方式、籌資結(jié)構(gòu)、籌資成本是否合理，籌資能力分析。5、采用指標(biāo)：⑴、凈現(xiàn)金流量適當(dāng)比率????凈現(xiàn)金流量適當(dāng)比率是用于確定企業(yè)從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金能否充分用于支付其各項(xiàng)資本支出、存貨凈投資及發(fā)放現(xiàn)金股利的程度

8、。其計(jì)算公式如下:????凈現(xiàn)金流量適當(dāng)比率＝經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量之和/(資本支出＋存貨增加額＋現(xiàn)金股利)?