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1、采購報銷管理規(guī)定（Q/3E.M06.01-2011）1.目的1.1.為加強公司總部、分公司和各系統(tǒng)（包括生產(chǎn)系統(tǒng)、原料采購系統(tǒng)）的財務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益。1.2.規(guī)范公司總部、分公司和各系統(tǒng)辦公用品的采購、發(fā)放、領(lǐng)用等管理工作。1.3.規(guī)范公司總部、分公司和各系統(tǒng)財務(wù)報銷流程，更好的控制資金的動向特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于三宜公司總部、各分公司和各系統(tǒng)（生產(chǎn)系統(tǒng)、原料系統(tǒng)）。3.采購分類3.1.固定資產(chǎn)：固定HHHTT資產(chǎn)TTHHH是指企業(yè)使用期限超過1年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于
2、生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限超過2年的，也作為固定資產(chǎn)。3.1.1非生產(chǎn)類：電腦、手提電腦、掃描儀、保險柜、傳真機、打印機、電話機、復(fù)印機、考勤機、碎紙機、裝訂機、塑封機、幻燈機、投影機、支票打印機、鑰匙箱、點驗鈔機、鐵柜、號碼機、手提金庫、印章、文件柜箱等。3.1.1生產(chǎn)類設(shè)備：成型機、機床、切割機、裝載機、粉碎機、焊機、車輛、廠房等。3.1.低值易耗品3.2.1辦公耗材類3.2.1.1.辦公用紙（復(fù)印紙、打印紙、傳真紙、相片紙、彩噴紙、包裝紙等其他紙品）。3.2.1.2.辦公設(shè)備耗材（墨盒、碳粉、硒芯片等）。3.2.1.3.裝訂用品（
3、透明膠布、雙面膠布、回形針、別針、圓頭針、訂書釘?shù)龋?.2.1.4.財務(wù)用品（報銷單憑證、表格單據(jù)、檔案用品、復(fù)寫紙、財務(wù)附件、賬皮、賬芯、賬簿、賬冊、印臺、印油、原子印章、轉(zhuǎn)輪印章、組合印章、信封信紙）。3.2.1.5.文件夾冊（板夾、證件夾、證件卡、資料冊、彈簧夾、抽桿夾、文件套、名片冊、票據(jù)夾、拉鏈袋、按扣袋、檔案袋、文件筐、報刊雜志架、展示架、公文籃、檔案盒等）。3.2.1.6.接待用品（茶杯、茶壺、茶葉、名片、煙、土特產(chǎn)等）。3.2.1.7.數(shù)碼系列（U盤、數(shù)碼錄音筆、移動硬盤等）。3.2.1.8.印刷品（公司宣傳冊、宣傳板、布標、LOGO即時貼等）3.2.2
4、生產(chǎn)耗材類：3.2.2.1.勞保類（手套、口罩、防護眼鏡、毛巾、洗衣粉、絕緣鞋、工作帽、安全帽、工作服、公司正裝、電焊手套、防塵口罩、防噪耳塞等）。3.2.2.1.包裝袋(回收袋、標準帶、樣品袋、原料袋等)。3.2.2.2.設(shè)備耗材類（潤滑油、小工具、皮帶、焊條、鋼材、螺絲、潤滑油、電線、電纜、焊條、鋼材、裝載機油、柴油、模具、電氣開關(guān)、電柜、壓輪、齒輪油、潤滑脂等）。3.1.原料采購指為生產(chǎn)做準備而進行的生產(chǎn)原料的采購，原料采購以計劃和履行計劃的方式進行。3.2.食品采購主要指公司、分公司、分廠內(nèi)的職工食堂需要采購的糧油、食品等。3.3.其他采購除1、2、3、4以外的其
5、他采購。1.采購規(guī)定4.1.固定資產(chǎn)采購流程固定資產(chǎn)申購原則上行政部·每年做一次申購計劃，按實際需要進行實施；生產(chǎn)部門每個加工期做一次申購計劃，按實際需要進行實施；特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準可臨時申報。行政副總資金使用批準分管副總初審生產(chǎn)類由分廠廠長和生產(chǎn)部經(jīng)理共同詢價（必須三家以上報價）非生產(chǎn)類由部門和行政部負責采購詢價（必須三家以上報價）財務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理批準購買分廠填寫《申購單》進行申購和初步詢價物資采購生產(chǎn)部經(jīng)理審核部門填寫《申購單》進行申購和初步詢價4.1.1固定資產(chǎn)的詢價4.1.1.1.非生產(chǎn)類由部門經(jīng)理和行政部人員共同進行詢價和價格談判，財務(wù)部進行價格核實和市場
6、價格對比，出入在5%以內(nèi)的予以核準。4.1.1.2.生產(chǎn)設(shè)備類由生產(chǎn)部經(jīng)理和分廠廠長（或維修部負責人）共同進行詢價和價格談判，財務(wù)部進行價格核實和市場價格對比，出入在5%以內(nèi)的予以核準。4.1.2固定資產(chǎn)購買應(yīng)簽訂供貨協(xié)議或供貨合同，包括付款方式、售后服務(wù)、違約等條款。4.1.3申購金額在2000元以上的，原則上應(yīng)支付支票或銀行轉(zhuǎn)賬，特殊情況應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準方可使用現(xiàn)金。4.1.低值易耗品采購流程4.2.1低值易耗品根據(jù)消耗量分為集中采購和一般采購。4.2.2低值易耗品原則上都進行集中采購，即由公司統(tǒng)一購買，各部門、分公司、分廠根據(jù)需要進行領(lǐng)用。4.2.1為集中采購的其他低
7、值易耗品可一般采購，由各部門、分公司、分廠自行采購。4.2.2特殊情況，如盈江分廠、寧洱分廠距離云縣分公司較遠，其低值易耗品可自行采購。4.2.3低值易耗品采購流程圖4.2.5.1.集中采購流程圖行政副總資金使用批準分管副總初審集中采購由財務(wù)和行政部共同詢價（必須兩家以上報價）財務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理批準購買生產(chǎn)部經(jīng)理（或行政部經(jīng)理）填寫《申購單》進行申購物資采購4.2.5.2.一般采購流程圖行政副總資金批準分管副總審核財務(wù)經(jīng)理審核分廠填寫《申購單》進行申購和詢價物資采購生產(chǎn)部經(jīng)理審核部門填寫《申購單》進行申購和詢價1.采購程序5.
