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《公司內(nèi)部控制的自我評價(jià)報(bào)告》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、公司內(nèi)部控制的自我評價(jià)報(bào)告臥龍地產(chǎn)集團(tuán)股份有限公司為了規(guī)范管理，控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，本公司按照《公司法》、《證券法》、財(cái)政部等五部委發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定要求，根據(jù)自身特點(diǎn)和管理需要，不斷完善公司內(nèi)部控制制度及運(yùn)行體系，提高公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。董事會(huì)就2011年公司內(nèi)部控制的實(shí)施情況進(jìn)行了自我核查，具體情況報(bào)告如下：一、內(nèi)部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。內(nèi)部環(huán)境的好壞直接決定著企業(yè)其他控制能
2、否實(shí)施以及實(shí)施的效果。本公司作為上市公司，本著規(guī)范運(yùn)作的基本思想，積極地創(chuàng)造良好的內(nèi)部環(huán)境，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(一)治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配1．組織結(jié)構(gòu)框架股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)審計(jì)委員會(huì)董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)董事會(huì)秘書薪酬與考核委員會(huì)總經(jīng)理室提名委員會(huì)上武財(cái)審運(yùn)成人技虞漢營本營術(shù)區(qū)區(qū)務(wù)計(jì)管力銷管行中域域部理理心心總部政總部部2．本公司作為一家上市公司已經(jīng)按《公司法》、國家及證監(jiān)會(huì)的有關(guān)法規(guī)和企業(yè)章程，建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)營班子，并分別明確了決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，為公司的規(guī)范運(yùn)作、長期健康發(fā)展
3、打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。3．控股股東占用資金的情況。本公司目前不存在著被控股股東占有資產(chǎn)的情況。（二）內(nèi)部審計(jì)為了使控制的各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處，保證資產(chǎn)的安全與完整，確保在經(jīng)營活動(dòng)中產(chǎn)生的財(cái)會(huì)與非財(cái)會(huì)信息的準(zhǔn)確，本公司的有關(guān)職能部門組成聯(lián)合審計(jì)小組定期或不定期對銷售、采購等重要經(jīng)營環(huán)節(jié)的情況進(jìn)行審核，并提出書面審計(jì)報(bào)告，對存在的問題、資產(chǎn)存續(xù)情況及其它問題加以處理和確認(rèn)。本公司已制定《內(nèi)部審計(jì)制度》，并設(shè)置審計(jì)部，對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督，定期對內(nèi)部控制制度的健全有效性進(jìn)行評估并提出意見。（三）人力資源政策公司管理層充分認(rèn)識(shí)到高素質(zhì)的人員隊(duì)伍對內(nèi)部控制能否實(shí)施及實(shí)施
4、的效果起著重要的作用。從人員結(jié)構(gòu)上來看，大專以上的員工占公司總部人員總數(shù)的2/3以上。本公司在運(yùn)作中，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況建立了一套由招聘、培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)懲組成的人事管理制度。公100司制訂了包括招聘管理制度、考勤管理、薪酬管理、員工手冊、培訓(xùn)與發(fā)展管理、績效考核管理制度及職工晉檔晉級管理辦法、員工福利規(guī)定、獎(jiǎng)懲辦法、員工禮儀、勞動(dòng)合同管理等一系列人力資源管理制度，明確了高級管理人員權(quán)、責(zé)、利，加強(qiáng)對高級管理人員的監(jiān)督和管理，年度考核嚴(yán)謹(jǐn)，評議制度完善，明確員工的崗位任職條件，人員的勝任能力及評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)措施等，形成了有效的績效考核與激勵(lì)機(jī)制，為不斷提高公司員工素質(zhì)
5、，確保內(nèi)部控制的有效實(shí)施及公司的長遠(yuǎn)發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。公司已將各項(xiàng)人事政策在實(shí)際運(yùn)作中貫穿執(zhí)行，使績效考核科學(xué)、公正、公平、客觀合理。公司目前已形成一個(gè)整體素質(zhì)較高的團(tuán)隊(duì)。（四）企業(yè)文化本公司為房地產(chǎn)行業(yè)企業(yè)，以建立客戶為中心的市場營銷和客戶服務(wù)體系；以提升公司管理與運(yùn)營水平，完善各項(xiàng)管理制度流程，建立可復(fù)制的管理模式；以建立和實(shí)施科學(xué)的供方管理體系，建立戰(zhàn)略合作伙伴，提高市場競爭力；以加大引進(jìn)營銷、設(shè)計(jì)等專業(yè)人才，提高各類專業(yè)人才素質(zhì)為公司的經(jīng)營思路。以“打造精品樓盤，成就完美生活”為公司質(zhì)量方針。本公司注重加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，將文化以《員工手冊》予以制度化，認(rèn)
6、真落實(shí)，培育積極向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感，倡導(dǎo)誠實(shí)守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理理念，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。公司高層管理人員能夠在企業(yè)文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用；企業(yè)員工能夠遵守員工行為守則，認(rèn)真履行崗位職責(zé)；公司高層管理人員和員工能夠做到遵紀(jì)守法、依法辦事。二、風(fēng)險(xiǎn)評估本公司是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，主要開發(fā)銷售商品房，面臨著政策性風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、市場競爭風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。本公司管理當(dāng)局面對上述風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評估并制定了相應(yīng)的對策：（一）政策風(fēng)險(xiǎn)的評估及對策A、宏觀調(diào)控政策風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，同時(shí)，受國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展周
7、期影響較大。我國房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展尚不成熟，政府為引導(dǎo)和規(guī)范行業(yè)的健康發(fā)展，必然運(yùn)用產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策等進(jìn)行宏觀調(diào)控。在房價(jià)過快上漲、社會(huì)資源過度向房地產(chǎn)行業(yè)集中的背景下，為了保持宏觀經(jīng)濟(jì)和房地產(chǎn)行業(yè)健康發(fā)展，政府出臺(tái)了一系列針對房地產(chǎn)行業(yè)的調(diào)控政策。2011年1月26日出臺(tái)的《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好房地產(chǎn)市場調(diào)控工作有關(guān)問題的通知》（新“國八條”）為全年的市場調(diào)控確定了基調(diào)，本輪調(diào)控除了繼續(xù)提高存款準(zhǔn)備金率和加息收緊市場流動(dòng)性、嚴(yán)格信貸政策外，還新增了“限購令”和房產(chǎn)稅等行政和稅收手段以抑制投資投機(jī)性購房需求，加大土地供應(yīng)和保障房建設(shè)以解決市場供求矛盾。系列調(diào)
