銀河動力公司內部控制自我評價報告.pdf

《銀河動力公司內部控制自我評價報告.pdf》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在工程資料-天天文庫。

1、成都銀河動力股份有限公司公司內部控制自我評價報告（一）綜述公司董事會及審計委員會根據(jù)《公司法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《年度報告準則》和《上市公司內部控制指引》等相關法律、法規(guī)和規(guī)章制度的要求，結合公司自身管理特點,認真做好公司內部控制建設、對集團公司本部、子公司的資金管理、重大投資、生產(chǎn)經(jīng)營等方面有效貫徹執(zhí)行內部監(jiān)督，全面提升公司經(jīng)營管理水平和風險防范能力。保證了內控制度的完整性、合理性及實施的有效性，以提高公司經(jīng)營的效果與效率，確保公司行為合法合規(guī)。附：公司內部控制的組織架構股東大會戰(zhàn)略委員會審計委員會董事會提名委員會監(jiān)事會黨委會薪酬與考核委員會經(jīng)營班子紀委工會（證券事務部）產(chǎn)品企劃

2、部董事會辦公室審計監(jiān)督部營銷事業(yè)部商務部企業(yè)管理部投資管理室人力資源部技術中心財務部辦公室項目管理辦公室戰(zhàn)略客戶部企業(yè)管理室材料研發(fā)室國際業(yè)務部質量管理部大客戶開發(fā)部成都銀動商貿上海銀河動力山東銀河動力成都銀河動力有限公司有限公司有限公司龍橋事業(yè)部（二）內部控制制度建立健全情況1、公司內部控制制度的建立健全情況董事會及管理層按照《公司法》、《公司章程》等法律法規(guī)的要求，建立了適合公司特點的內部控制制度，并根據(jù)內外部環(huán)境變化進行持續(xù)改進，以保證內部控制制度正常有效運轉。公司結合TS16949體系從組織、戰(zhàn)略、投資、營銷、采購、生產(chǎn)、財務及內部審計等多個方面和多個層次建立了相應的管理流程和制度。

3、如《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》、《內部控制制度》、《全面預算管理制度》、《合同管理制度》等，這些制度的實施和推廣對降低風險起到了積極作用。2、內部審計根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，審計監(jiān)督部依據(jù)公司《內部審計工作手冊》的規(guī)定，負責監(jiān)督檢查內部控制制度的執(zhí)行情況，評價內部控制的有效性，預測和識別公司可能存在的風險，對內、外部審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出改進意見，并隨時監(jiān)督問題的整改情況；根據(jù)公司內、外部環(huán)境的變化及時調整內部控制制度，審計監(jiān)督部每年不定期對子公司進行檢查和指導工作,并向管理層和審計委員會報告公司及子公司內部控制機制運行情況。2009年審計監(jiān)督部

4、先后對各子公司的財務、生產(chǎn)經(jīng)營完成情況等進行專項審計，對審計事項進行分析、評價，對存在的問題提出了糾正意見及預防措施。3、2009年公司為建立和完善內部控制所進行的重要活動（1）報告期內公司為建立和完善內部控制，進行了內部審計、生產(chǎn)、技術、人力資源等重要活動。為進一步鞏固公司治理專項活動成果，持續(xù)推進公司治理專項活動，公司對上年度開展的治理專項活動整改報告的落實情況及整改效果進行了審慎評估，整改措施符合實際，限期整改問題已按時完成，持續(xù)整改工作取得成效。（2）持續(xù)推進《全面預算管理制度》。公司所有業(yè)務活動包括生產(chǎn)、技術、財務、采購、銷售及人力資源等各個方面都處于全面預算控制之下；（3）嚴格執(zhí)

5、行《月度資金計劃管理辦法》，通過資金事前計劃、事中控制、事后考核和評價,增強了資金管理水平,有效控制和減少了資金風險；（4）完善、實施風險評估體系，通過企業(yè)管理部、審計監(jiān)督部、辦公室等部門負責識別和應對公司目前及未來可能遇到的風險；（三）重點控制活動1、對控股子公司的內部控制公司目前擁有控股子公司三家，控制比例見下圖：成都銀河動力股份有限公司山東銀河動力有限公司上海銀河動力金山缸套有成都銀動商貿有限公司持股比例：100%限公司持股比例：70.746持股比例：60%（1）公司控股上圖所示三家子公司股權后，向該三家控股子公司委派了董事、監(jiān)事和高級管理人員，督導各控股子公司建立了適應行業(yè)特點的經(jīng)營

6、計劃、安全生產(chǎn)、技術、財務審計、績效考核、關聯(lián)交易等內部管理體系。（2）將子公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃、投資計劃、財務核算、安全管理納入公司集中統(tǒng)一管理。公司各控股子公司按照《信息披露管理制度》的規(guī)定，在規(guī)定時點向公司信息管理歸口部門分別報送定期類、觸發(fā)類等各類信息。（3）定期或不定期對全資及控股子公司內控制度健全情況和經(jīng)營計劃指標完成情況進行檢查、審計，并定期對各控股子公司的信息管理工作進行評價，以保證公司整體信息管理的有效性。2、對外擔保的內部控制公司在《公司章程》中明確規(guī)定對外擔保的審批程序及要求。在日常運營管理過程中，公司對于對外擔保制訂了詳細的管理規(guī)定和投資評價、調查、過程控制、效果評價、

7、后續(xù)管理等各項制度。2009年度公司無對外擔保行為。3、關聯(lián)交易的內部控制公司建立了嚴密的關聯(lián)交易決策程序,關聯(lián)交易的內部控制遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公開、公允的原則，不得損害公司和其他股東的利益,公司與關聯(lián)方之間的交易應簽訂書面協(xié)議，明確交易雙方的權利義務及法律責任。按照《內部控制指引》有關規(guī)定，關聯(lián)交易的內部控制管理嚴格、有效，公司未發(fā)現(xiàn)有違反相關規(guī)章制度的情況，也不存在控股股東及其關聯(lián)方占用資金