防范銀行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議

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----------專(zhuān)業(yè)最好文檔，專(zhuān)業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方防范銀行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議銀行違規(guī)為無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的票據(jù)辦理貼現(xiàn)危害很大，不僅會(huì)造成國(guó)家宏觀調(diào)控的困難，還會(huì)給貼現(xiàn)銀行帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素偽造欺詐是外部因素。企業(yè)或已注銷(xiāo)稅務(wù)登記，或?yàn)樾∫?guī)模納稅人，不具備購(gòu)領(lǐng)、開(kāi)具增值稅發(fā)票資格，提供的增值稅發(fā)票系偽造，無(wú)真實(shí)的貿(mào)易背景。部分貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)入投資公司或房地產(chǎn)公司，有的還流入股市，沒(méi)有用于生產(chǎn)，甚至引發(fā)經(jīng)濟(jì)犯罪。銀行員工違規(guī)操作是主要因素。表現(xiàn)為貼現(xiàn)執(zhí)行利率低于央行法定利率標(biāo)準(zhǔn)；只注重銀行承兌匯票真?zhèn)蔚膶徍耍春藢?duì)增值稅發(fā)票、合同原件，忽略對(duì)貿(mào)易背景真實(shí)性的審查；忽略對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)申請(qǐng)人和出票人財(cái)務(wù)狀況的審查；基礎(chǔ)資料不全，缺少貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)、協(xié)議書(shū)、銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)貸款卡、公司章程等；一些員工素質(zhì)不高，在存在大量疑點(diǎn)的情況下仍照常辦理業(yè)務(wù)。法規(guī)制度、考核機(jī)制不完善是助推因素。一些銀行未按照《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》等要求將票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的授信制度中、對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)的單一法人客戶確定最高授信額度；《票據(jù)法》等現(xiàn)有的票據(jù)管理法規(guī)等已難以適應(yīng)市場(chǎng)的發(fā)展和檢查的需要，部分文件已不能作為檢查票據(jù)業(yè)務(wù)的依據(jù)，對(duì)票據(jù)行為的約束不強(qiáng)；銀行采取考核與完成任務(wù)掛鉤的做法，在一定程度上助長(zhǎng)了“向錢(qián)看”的風(fēng)氣，利益驅(qū)動(dòng)使少數(shù)員工為了一時(shí)的業(yè)績(jī)和利益不惜采取違規(guī)經(jīng)營(yíng)的行為。產(chǎn)生問(wèn)題的原因從承兌銀行角度看，一是銀行承兌匯票表外核算，不占用貸款規(guī)模，各家銀行在計(jì)劃內(nèi)可以大量出票；二是企業(yè)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)要交一定比例的保證金，會(huì)產(chǎn)生派生存款；三是簽出承兌匯票銀行收取手續(xù)費(fèi)，可以增加中間業(yè)務(wù)收入，各行在完成存款任務(wù)和中間業(yè)務(wù)收入的壓力下，簽票意愿強(qiáng)烈。----------專(zhuān)業(yè)最好文檔，專(zhuān)業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方 ----------專(zhuān)業(yè)最好文檔，專(zhuān)業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方從貼現(xiàn)銀行角度看，一是調(diào)控信貸規(guī)模，銀行的信貸規(guī)模超常增長(zhǎng)時(shí)，票據(jù)業(yè)務(wù)的高流動(dòng)性可起到一個(gè)蓄水池的功能，新增貸款不可能短時(shí)間放款時(shí)，用貼現(xiàn)調(diào)控規(guī)模，通過(guò)賣(mài)出手中票據(jù)達(dá)到平衡；二是優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。銀行承兌匯票由銀行信譽(yù)做擔(dān)保，各行將票據(jù)資產(chǎn)視為優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)；三是增加效益。由于直貼與轉(zhuǎn)貼存在利差，貼現(xiàn)行無(wú)論是持票還是轉(zhuǎn)賣(mài)都盈利，由于票據(jù)的安全性、流動(dòng)性和效益性都很強(qiáng)，大力發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)已經(jīng)成為金融機(jī)構(gòu)的共識(shí)。從企業(yè)的角度看，貼現(xiàn)率低于貸款利率，企業(yè)從財(cái)務(wù)成本角度出發(fā)，偏愛(ài)銀行承兌匯票；長(zhǎng)三角、珠三角地區(qū)的企業(yè)由于對(duì)金融產(chǎn)品的熟悉，尤其喜愛(ài)銀行承兌匯票結(jié)算；一度較低的貼現(xiàn)率客觀上起到推波助瀾的作用，為企業(yè)套利提供了客觀條件，除去貼息后，存入銀行企業(yè)可以賺錢(qián)，企業(yè)開(kāi)票有利可圖。防范操作風(fēng)險(xiǎn)是關(guān)鍵一是要注重操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制，健全內(nèi)部控制制度。應(yīng)對(duì)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)系統(tǒng)以及外部監(jiān)管政策、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策等外部環(huán)境進(jìn)行持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；對(duì)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行充分、及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；查找各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱點(diǎn)，確定可能存在操作風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)。二是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)。主要是選擇具有前瞻性的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)預(yù)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)，實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)至少應(yīng)包括關(guān)鍵崗位人員輪崗率、強(qiáng)制休假率、持證上崗率、流失率、企業(yè)對(duì)賬單有效回收率、客戶有效投訴率、內(nèi)控問(wèn)題整改率等。總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在一定時(shí)間內(nèi)建立起某些關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)波動(dòng)的區(qū)間、中間值或門(mén)檻值，定期進(jìn)行趨勢(shì)分析，并將分析結(jié)果向高級(jí)管理層報(bào)告；對(duì)持續(xù)不滿意的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)需要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查或?qū)Ψ种C(jī)構(gòu)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)提示。三是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化。量化管理的短期目標(biāo)是實(shí)施基本指標(biāo)法。將來(lái)實(shí)施巴塞爾新資本[3.45%]----------專(zhuān)業(yè)最好文檔，專(zhuān)業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方 ----------專(zhuān)業(yè)最好文檔，專(zhuān)業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方協(xié)議，以高級(jí)計(jì)量法測(cè)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本金，銀行至少要有3年至5年的歷史基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。可逐步積累操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件歷史數(shù)據(jù)，按照業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、崗位、金額、時(shí)間等不同維度搜集并記錄本行及他行發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件，形成操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，為將來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)量化管理工作奠定數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。四是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施控制。加強(qiáng)人員管理，對(duì)違法違規(guī)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)格的問(wèn)責(zé)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理好的給予獎(jiǎng)勵(lì)和表?yè)P(yáng)。完善規(guī)章制度，定期評(píng)估現(xiàn)有規(guī)章制度的有效性，不適應(yīng)的要及時(shí)修訂；操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施應(yīng)考慮不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展特征而進(jìn)行適當(dāng)?shù)膮^(qū)別化、差異化管理；分支機(jī)構(gòu)制定管理辦法或操作規(guī)程，必須及時(shí)向總行專(zhuān)業(yè)管理部門(mén)備案，由總行評(píng)估其合規(guī)性與有效性；對(duì)分支行操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn)進(jìn)行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和合規(guī)檢查，建立案件防范長(zhǎng)效機(jī)制。五是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)報(bào)告。在報(bào)告路線上，對(duì)分支行發(fā)生的重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)按照規(guī)定的報(bào)告時(shí)限同時(shí)報(bào)告上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和本級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。建立年度操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)每年向董事會(huì)或高管層報(bào)告全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況，為制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策提供依據(jù)。六是加強(qiáng)人才隊(duì)伍和激勵(lì)機(jī)制建設(shè)。在人才方面，要進(jìn)行培訓(xùn)和引進(jìn)相應(yīng)的人才；加強(qiáng)員工隊(duì)伍的思想教育，不斷提高員工隊(duì)伍的綜合素質(zhì)，筑嚴(yán)思想道德防線。在激勵(lì)機(jī)制方面，對(duì)不太涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的中、后臺(tái)功能的崗位，要將相應(yīng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的績(jī)效考核指標(biāo)加諸于銷(xiāo)售、營(yíng)業(yè)額等以業(yè)務(wù)為主的績(jī)效考核指標(biāo)，作全面的工作考核；合理設(shè)定考核周期，把短期考核與中長(zhǎng)期考核有機(jī)結(jié)合，有效防范銀行從業(yè)人員特別是中高層管理人員的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇；合理設(shè)置高管人員崗位交流的時(shí)限。----------專(zhuān)業(yè)最好文檔，專(zhuān)業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方