企業(yè)合同內(nèi)控制度

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1、企業(yè)內(nèi)部控制——合同合同授權(quán)審批制度第1章總則第1條為明確企業(yè)合同審批權(quán)限，規(guī)范企業(yè)合同訂立行為，加強(qiáng)對(duì)合同使用的監(jiān)督，防范和降低因合同的簽訂給企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。第2條規(guī)范企業(yè)合同的擬定、審批及簽章工作，以符合《中華人民共和國(guó)公司法》和《中華人民共和國(guó)合同法》等法律法規(guī)及規(guī)范性文件有關(guān)規(guī)定，確保合同的順利履行，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。第2章適用范圍第3條本制度所稱(chēng)合同指企業(yè)與自然人、法人及其他組織設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)的合同或協(xié)議。第4條本制度適用于企業(yè)所有的書(shū)面合同審批，包括冠以

2、合同、合約、協(xié)議、契約、意向書(shū)等名稱(chēng)的規(guī)范性文件的審批。第5條本制度中所稱(chēng)部門(mén)指代表企業(yè)洽談、簽訂合同的各業(yè)務(wù)、職能部門(mén)。第6條本制度中所稱(chēng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人是合同談判、簽訂及履行的第一責(zé)任人，并有責(zé)任保證合同最終文本與經(jīng)各級(jí)審批后的合同文本在條款內(nèi)容上的一致性。第3章授權(quán)審批職責(zé)第7條合同分類(lèi)。1．一般性合同：合同標(biāo)的在1萬(wàn)元資金支出或10萬(wàn)元資金收入以下的合同。2．重大合同：合同標(biāo)的超出1萬(wàn)元資金支出或10萬(wàn)元資金收入的合同。第8條企業(yè)對(duì)外簽訂合同均由董事長(zhǎng)授權(quán)總裁代表企業(yè)行使職權(quán)。第9條總裁職責(zé)。

3、1．審批企業(yè)所有格式合同和各部門(mén)的合同文本。2．負(fù)責(zé)企業(yè)對(duì)外重大合同的簽章，并審核超出各部門(mén)負(fù)責(zé)人審核權(quán)限的合同。3．授權(quán)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員代表企業(yè)簽訂合同。第10條綜合部經(jīng)理審核企業(yè)格式合同和各部門(mén)合同文本。第11條各部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)。1．負(fù)責(zé)草擬與本部門(mén)業(yè)務(wù)相關(guān)的合同文本2．協(xié)助法律人員擬定企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)格式合同。3．初步審核業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對(duì)方商定的合同具體條款。第4章授權(quán)審批流程第13條原則上，在業(yè)務(wù)談判、雙方達(dá)成一致意見(jiàn)后，各部門(mén)應(yīng)盡可能使用企業(yè)制定的格式合同或部門(mén)合同文本。第14條法律人員草

4、擬的格式合同應(yīng)經(jīng)綜合部經(jīng)理、董事長(zhǎng)審核批準(zhǔn)后形成正式書(shū)面，變更程序亦同。第15條各部門(mén)草擬的合同文本應(yīng)經(jīng)法律人員審查、綜合部經(jīng)理審核、董事長(zhǎng)審批，然后形成正式書(shū)面，變更程序亦同。第16條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對(duì)方擬定的一般性合同，須經(jīng)所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人初審、綜合部審查后正式訂立合同，變更程序亦同。第17條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對(duì)方擬定的重大合同，須經(jīng)所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人初審、綜合部經(jīng)理審核、董事長(zhǎng)審批后方能訂立正式合同，變更程序亦同。合同會(huì)審制度第3條本制度所稱(chēng)會(huì)審，指合同在擬稿以后、正式生效之前，由合同關(guān)鍵條款

5、涉及的其他專(zhuān)業(yè)部門(mén)（如技術(shù)、財(cái)務(wù)、等相關(guān)部門(mén)）會(huì)同企業(yè)綜合部對(duì)合同文本進(jìn)行審核。第2章合同的會(huì)審內(nèi)容及要點(diǎn)第4條合同擬定。1．法律顧問(wèn)會(huì)同各部門(mén)起草企業(yè)格式合同、各部門(mén)擬定本部門(mén)合同文本以及業(yè)務(wù)經(jīng)辦人與合同對(duì)方擬定合同的，分別由法律顧問(wèn)、各部門(mén)負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)合同在會(huì)審過(guò)程中的傳遞。2．合同擬定者須按企業(yè)規(guī)定在“合同會(huì)審單”上填寫(xiě)合同會(huì)審部門(mén)及人員名稱(chēng)。3．合同擬定者負(fù)責(zé)合同連同“合同會(huì)審單”在整個(gè)會(huì)審過(guò)程的傳遞，直到合同蓋上合同專(zhuān)用章后結(jié)束。第5條合同會(huì)審主體及內(nèi)容。1．法務(wù)部主要負(fù)責(zé)對(duì)

6、合同對(duì)方當(dāng)事人身份和資格的審查及合同爭(zhēng)議解決方式的審核。2．技術(shù)部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)合同標(biāo)的物是否符合國(guó)家各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)（產(chǎn)品質(zhì)量、衛(wèi)生防疫等）、企業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行審查。3．財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)合同對(duì)方資信情況、價(jià)款支付等的審查。4．法務(wù)部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)違約責(zé)任條款的審查，包括違約金的賠償及經(jīng)濟(jì)損失的計(jì)算等。第6條合同會(huì)審要點(diǎn)。1．合法性。包括合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法；合同訂立程序是否符合規(guī)定，會(huì)審意見(jiàn)是否齊備；資金的來(lái)源、使用及結(jié)算方式是否合法，資產(chǎn)動(dòng)用的審批手續(xù)是否齊備等。2．經(jīng)濟(jì)性。主要指合同內(nèi)容是否符

7、合企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益。3．可行性。包括簽約方是否具有資信及履約能力，是否具備簽約資格；擔(dān)保方式是否可靠；擔(dān)保資產(chǎn)權(quán)屬是否明確等。4．嚴(yán)密性。包括合同條款及有關(guān)附件是否完整齊備；文字表述是否準(zhǔn)確；附加條件是否適當(dāng)合法；合同約定的權(quán)利義務(wù)是否明確；數(shù)量、價(jià)款、金額等標(biāo)示是否準(zhǔn)確。第3章合同會(huì)審管理規(guī)定第7條參與合同會(huì)審的部門(mén)應(yīng)根據(jù)會(huì)審職責(zé)安排人員按時(shí)參加會(huì)審工作。第8條會(huì)審人員應(yīng)對(duì)合同中相關(guān)內(nèi)容認(rèn)真仔細(xì)審查，發(fā)現(xiàn)疑問(wèn)之處，應(yīng)及時(shí)與合同擬定部門(mén)進(jìn)行溝通。第9條會(huì)審中發(fā)現(xiàn)合同中確有不妥之處的，應(yīng)責(zé)成合同擬定

8、部門(mén)修改或重?cái)M，直至確認(rèn)無(wú)誤。第10條各會(huì)審部門(mén)對(duì)合同的會(huì)審工作時(shí)間累計(jì)不得超過(guò)××個(gè)工作日。第11條根據(jù)法律規(guī)定及企業(yè)需要，會(huì)審?fù)ㄟ^(guò)后的合同文本應(yīng)及時(shí)報(bào)經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)審查或備案。第12條會(huì)審?fù)ㄟ^(guò)的合同報(bào)總裁審批后，應(yīng)統(tǒng)一進(jìn)行分類(lèi)連續(xù)編號(hào)，并由合同檔案管理人員專(zhuān)人保管。合同專(zhuān)用章管理制度第1章總則第1條為加強(qiáng)對(duì)企業(yè)合同的專(zhuān)用章管理，規(guī)范企業(yè)合同專(zhuān)用章的使用及保管，制定本制度。第2條本制度適用于企業(yè)合同專(zhuān)用章的使用、保管等。第2章合同專(zhuān)用章的使用第3條合同專(zhuān)用章由企業(yè)綜合管理部統(tǒng)一印制，并指定