企業(yè)集團(tuán)資金集中管理模式研究

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1、企業(yè)集團(tuán)資金集中管理模式研究iO:UUITIIf[iJ7ITRl1企業(yè)集團(tuán)資金集中管理模式研究iO:UUITIIf[iJ7ITRl1企業(yè)集團(tuán)資金集中管理模式研究iO:UUITIIf[iJ7ITRl1象團(tuán)研究;耀l企業(yè)集團(tuán)資金集中管理模武研究文/孟彩英趙瑞君企業(yè)集團(tuán)是現(xiàn)代企業(yè)的高級組織式，不要千篇一律的模仿別人，只要使活動及企業(yè)與外部的財(cái)務(wù)交往，防止形式之一，是以一個(gè)或若干個(gè)大型企自身的資金管理達(dá)到均衡和高效，就資金多頭流出流人，避免企業(yè)資金流業(yè)為核心，以資產(chǎn)、資本、產(chǎn)品、技術(shù)等是最優(yōu)秀的管理模式。一

2、般而言，企業(yè)動失去控制。企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部結(jié)算中心作為聯(lián)結(jié)紐帶，由一批具有共同利益，集團(tuán)貨幣資金管理應(yīng)用模式主要有結(jié)通過網(wǎng)絡(luò)可將企業(yè)財(cái)務(wù)活動牢牢地控并在某種程度上受核，心企業(yè)影響的多算中心、內(nèi)部銀行和財(cái)務(wù)公司等模式。制住。而且由于網(wǎng)絡(luò)是企業(yè)財(cái)務(wù)活動個(gè)企業(yè)法人聯(lián)合組成的一個(gè)穩(wěn)定的多(1)結(jié)算中心結(jié)算中心通常是在管理者中公開化，從而也可以解決層次經(jīng)濟(jì)組織。它一般是一個(gè)具有較由企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部設(shè)立，辦理內(nèi)部各成企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部;蛙蟲;的問題。強(qiáng)競爭力的跨所有制、跨地區(qū)、跨行業(yè)員或分公司現(xiàn)金交付和往來結(jié)算業(yè)務(wù)(2)內(nèi)部銀

3、行內(nèi)部銀行是將社的法人聯(lián)合實(shí)體，即通常所謂的;母子的專門機(jī)構(gòu)，起到集中統(tǒng)一管理整個(gè)會銀行的基本職能與管理方式引人企公司;管理體制，這種以資本為紐帶的企業(yè)集團(tuán)資金的作用。這種控制方式業(yè)內(nèi)部管理而建立起來的一種內(nèi)部資母子公司關(guān)系，本著;投資一風(fēng)險(xiǎn)一收具有以下特點(diǎn):子公司都有自身的財(cái)金管理機(jī)構(gòu)，主要職能是進(jìn)行企業(yè)或益;對等的原則，在激烈的市場競爭中務(wù)部門、有獨(dú)立的帳號，進(jìn)行獨(dú)立核集團(tuán)內(nèi)部日常的往來結(jié)算和資金調(diào)得以持續(xù)發(fā)展。;母子公司;管理體制算，擁有現(xiàn)金的經(jīng)營權(quán)和決策權(quán)。為了撥、運(yùn)籌。設(shè)立內(nèi)部銀行是把一種

4、模擬的形成是現(xiàn)代企業(yè)管理制度;兩權(quán)分減少因分散管理而導(dǎo)致的現(xiàn)金沉淀的的銀企關(guān)系引入到企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的資離;的必然產(chǎn)物，由此決定了企業(yè)集團(tuán)增加，提高現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)效率，節(jié)約資金金管理中，各分公司與集團(tuán)是一種貸的財(cái)務(wù)特征是多級法人、多種聯(lián)系紐成本，集團(tuán)公司對各子公司的現(xiàn)金實(shí)款管理關(guān)系，內(nèi)部銀行成了結(jié)算中心、帶、多種層次組織、多角化經(jīng)營、多功施統(tǒng)一結(jié)算。實(shí)行收支兩條線，各子公貨幣發(fā)行中心、貸款中心和監(jiān)管中心，能、跨地區(qū)與跨國經(jīng)營。司根據(jù)結(jié)算中J心限定的最高現(xiàn)金保存對現(xiàn)金管理的特征表現(xiàn)在:各子公司;企業(yè)管理以財(cái)務(wù)

5、管理為中心，財(cái)額，將每日超出部分的現(xiàn)金收入轉(zhuǎn)入之間的收付和結(jié)算事項(xiàng)均通過內(nèi)部銀務(wù)管理以資金管理為中心;已經(jīng)成為結(jié)算中心設(shè)立的專門帳戶，當(dāng)分公司行統(tǒng)一開立帳戶辦理，一般不直接對現(xiàn)代企業(yè)管理普遍接受的重要理念。超過核定定額的現(xiàn)金時(shí)，必須事先向外進(jìn)行。各分公司在內(nèi)部銀行開立存資金是企業(yè)的血液，資金管理則是企結(jié)算中心提出申請。對各子公司提出款賬戶和貸款帳戶，實(shí)行存貸分戶管業(yè)財(cái)務(wù)管理的中心，對企業(yè)集團(tuán)而言，的申請有兩種管理方式:一是逐項(xiàng)審理，具有收支兩條線的特征。各子公司母公司只有控制了子公司的財(cái)務(wù)收批制。對

6、各項(xiàng)要款必須列明用途、數(shù)與內(nèi)部銀行是存貸關(guān)系，實(shí)行有償存支，控制了其資金的流動，才能使子公額、時(shí)間，經(jīng)營者或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方貸制度。各分公司在財(cái)務(wù)上享有獨(dú)立司按照母公司所確定的發(fā)展戰(zhàn)略開展可撥出g二是超權(quán)限審批制。超過分公財(cái)權(quán)，對貸款有權(quán)按用途安排使用，也生產(chǎn)經(jīng)營活動。資金的集中管理又有司經(jīng)理審批權(quán)限的部分，必須經(jīng)過經(jīng)即各子公司享有現(xiàn)金經(jīng)營權(quán)和決策多種實(shí)現(xiàn)方式，目前較常見的是在母營者或其授權(quán)人批準(zhǔn)。權(quán)限由三種表權(quán)。公司設(shè)立資金結(jié)算中心或由集團(tuán)內(nèi)各達(dá)方式:一是每筆現(xiàn)金支用的額度，二(3)財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)公

7、司是一種成員企業(yè)共同出資成立財(cái)務(wù)公司作為是一定時(shí)間現(xiàn)金支用的額度，三是超經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。其集團(tuán)內(nèi)部的一個(gè)獨(dú)立法人。健康的資過現(xiàn)金流入量的現(xiàn)金支用。由企業(yè)集經(jīng)營范圍除抵押放款外，還有外匯、聯(lián)金流對于企業(yè)的生存和發(fā)展至關(guān)重團(tuán)制定現(xiàn)金管理的規(guī)定，包括收入和合貸款、包銷債券、不動產(chǎn)抵押、財(cái)務(wù)要。企業(yè)的資金管理從編制資金計(jì)劃支出的規(guī)定，結(jié)算中心根據(jù)這些規(guī)定及投資咨詢等業(yè)務(wù)。我國的財(cái)務(wù)公司開始，到對經(jīng)營活動、籌資和技資活動監(jiān)控各子公司的現(xiàn)金繳納與支用。子大多是在集團(tuán)公司發(fā)展到一定水平的資金運(yùn)作進(jìn)行

8、實(shí)時(shí)控制，以達(dá)到加公司不直接對外借款，由結(jié)算中心統(tǒng)后，經(jīng)人行批準(zhǔn)，作為集團(tuán)公司的子公速資金運(yùn)轉(zhuǎn)，降低資金風(fēng)險(xiǎn)的目的。一對外辦理。司而設(shè)立的，所以，它還擔(dān)負(fù)著集團(tuán)公-、企業(yè)集團(tuán)資金管理應(yīng)用模式可見，結(jié)算中心方式并不意味著司的理財(cái)任務(wù)。財(cái)務(wù)公司的特點(diǎn):是一分析將各子公司的全部現(xiàn)金集中到資金總個(gè)獨(dú)立的法人企業(yè)，與其他企業(yè)的關(guān)企業(yè)資金管理應(yīng)用模式有統(tǒng)收統(tǒng)庫，而是關(guān)于資金動員、資金流動和投系是一種等價(jià)交換的市場競爭關(guān)系。支、撥付備用金、結(jié)算中心、內(nèi)部銀行、資等決策過程的集中化，