中小企業(yè)信貸風(fēng)險分析防范

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1、內(nèi)蒙古財經(jīng)學(xué)院本科畢業(yè)論文目錄1.中小企業(yè)風(fēng)險特征對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的影響………………………41.1企業(yè)規(guī)模小,管理水平低，抗風(fēng)險能力弱…………………41.2缺乏完善的公司治理結(jié)構(gòu)，管理較為粗放…………………41.3財務(wù)管理制度不規(guī)范，財務(wù)報表失真…………………51.4企業(yè)短期行為嚴(yán)重，缺少核心競爭力或特色經(jīng)營…………51.5信用觀念相對淡薄，信用可靠度低…………………52.發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的外部環(huán)境及相關(guān)體系不健全……………62.1經(jīng)濟和法律環(huán)境在保護商業(yè)銀行債權(quán)方面不夠健全………62.2社會信用體系建設(shè)剛剛起步，良好信用環(huán)境尚未形成……62.3信息渠

2、道缺乏，服務(wù)體系不健全，中介機構(gòu)服務(wù)缺位……63.商業(yè)銀行在拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面自身存在的問題…………73.1風(fēng)險管理的觀念和意識落后…………………73.2缺乏科學(xué)的信用風(fēng)險評價體系…………………73.3缺乏有效的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)十分薄弱………83.4信貸人員素質(zhì)、信貸風(fēng)險文化基礎(chǔ)亟待提升……………93.5貸后管理不到位……………94.商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險防范的對策建議………………94.1加強法制觀念，強化防范金融風(fēng)險意識……………94.2建立和完善風(fēng)險內(nèi)控機制，加強信貸基礎(chǔ)管理工作……104.3完善針對中小企業(yè)的信貸風(fēng)險評價體系……………

3、144.4加快處置不良資產(chǎn)的創(chuàng)新機制建立……………16-18-內(nèi)蒙古財經(jīng)學(xué)院本科畢業(yè)論文摘要目前，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)越來越成為商業(yè)銀行關(guān)注的焦點，而信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理決定著銀行的生存和發(fā)展。本文從多個視角揭示并分析了商業(yè)銀行在開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中存在的問題，針對性地提出加強中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的措施和建議，為商業(yè)銀行改革傳統(tǒng)的經(jīng)營管理模式，擴大和發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)提供了思路。關(guān)鍵字：中小企業(yè)；信貸風(fēng)險；分析與防范-18-內(nèi)蒙古財經(jīng)學(xué)院本科畢業(yè)論文隨著我國經(jīng)濟體制改革的深入和發(fā)展，資本市場日漸繁榮，使得大型和特大型企業(yè)金融脫媒的速度加快，中小企業(yè)在市場經(jīng)濟

4、中發(fā)揮著越來越重要的作用，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)日益成為各家商業(yè)銀行尋求新的利潤增長點的重要來源。中小企業(yè)具備船小好調(diào)頭、機制靈活、拾遺補缺、吸引民資、幫助就業(yè)、配角經(jīng)濟等方面的優(yōu)勢，在我國經(jīng)濟和社會發(fā)展中的作用越來越受到政府和社會各界的重視。由于經(jīng)濟和貿(mào)易全球化，國際分工越來越細，合作越來越緊密，因此，配角經(jīng)濟發(fā)展和生存的空間也越來越大。而信貸資產(chǎn)在商業(yè)銀行的資產(chǎn)中所占比例最大，信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)系到商業(yè)銀行的生存和發(fā)展，因此深入研究中小企業(yè)普遍存在的風(fēng)險特征，對于防范銀行信貸風(fēng)險至關(guān)重要。所謂信貸風(fēng)險，是指借款人不能按期歸還貸款本息、逾期不歸還而引起的商業(yè)銀行信貸

5、收益變動的可能性。商業(yè)銀行經(jīng)營對象特殊，社會聯(lián)系廣泛，影響力巨大，是風(fēng)險聚集的焦點，世界各國金融監(jiān)管機構(gòu)十分重視銀行風(fēng)險的評價。但我國商業(yè)銀行在發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)進展緩慢、融資難的問題（如圖1），既影響了中小企業(yè)的健康發(fā)展，也反映出商業(yè)銀行在服務(wù)中小企業(yè)融資方面缺乏有效的風(fēng)險評價辦法、風(fēng)險管理措施和手段。因此，加強中小企業(yè)信貸風(fēng)險識別、評價與防范，是實現(xiàn)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的重要課題。-18-內(nèi)蒙古財經(jīng)學(xué)院本科畢業(yè)論文圖1北京市中小企業(yè)貸款年度余額數(shù)和占總貸款的比例1.中小企業(yè)風(fēng)險特征對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的影響1.1企業(yè)規(guī)模小，管理水平低，抗風(fēng)

6、險能力弱一般情況下，中小企業(yè)投入規(guī)模小、產(chǎn)出小，資本和技術(shù)密集程度較低，缺乏核心競爭力，盈利能力弱，進而導(dǎo)致競爭能力和抗風(fēng)險能力低下。很多中小企業(yè)集中在技術(shù)含量低、生產(chǎn)工藝簡單的行業(yè)和領(lǐng)域，無力實施高成本戰(zhàn)略與其他企業(yè)競爭；中小企業(yè)受市場經(jīng)營環(huán)境的影響較大，缺乏適應(yīng)市場變化的應(yīng)變能力，經(jīng)營存在較大的不穩(wěn)定性，資信水平和抗風(fēng)險能力更顯薄弱。此外，一些中小企業(yè)缺乏長遠打算，不重視資本積累，企業(yè)盈利多用于股東分配，自身積累明顯不足，負債能力不強。中小企業(yè)的上述特點導(dǎo)致了在其經(jīng)營過程中難以取得與其實力相當(dāng)?shù)男刨J資金支持。1.2缺乏完善的公司治理結(jié)構(gòu)，管理較為粗放不少

7、企業(yè)屬于“家族式管理”-18-內(nèi)蒙古財經(jīng)學(xué)院本科畢業(yè)論文，企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人作用過分突出，如果缺乏約束，企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展將在很大程度上受領(lǐng)導(dǎo)個人影響，甚至?xí)霈F(xiàn)嚴(yán)重的決策失誤。一般來說，中小企業(yè)經(jīng)營隨意性大，業(yè)務(wù)穩(wěn)定性差；企業(yè)容易盲目擴張，輕視風(fēng)險的控制；受利益驅(qū)動，易追求經(jīng)濟熱點而冒高風(fēng)險。此外，中小企業(yè)為數(shù)眾多、分布分散，銀行作為債權(quán)人，對其缺乏有效的監(jiān)督和制約手段，組織結(jié)構(gòu)不明晰和法人責(zé)任不明確的特點，更增加了銀行獲取調(diào)查資料和監(jiān)督、審核的難度，商業(yè)銀行處于信息不對稱的劣勢地位。1.3財務(wù)管理制度不規(guī)范，財務(wù)報表失真我國目前的中小企業(yè)普遍存在財務(wù)制度不健全

8、、報表不真實的情況。通常企業(yè)有幾套財務(wù)報表，上報主管