關(guān)于資金管理的規(guī)定

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1、關(guān)于資金管理的規(guī)定1.總則1.1財(cái)務(wù)管理，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)。1.2財(cái)務(wù)人員要熟悉國(guó)家及各級(jí)政府財(cái)政、稅務(wù)、工商、貸款等方面的各項(xiàng)法規(guī)，并遵照?qǐng)?zhí)行。1.3財(cái)務(wù)工作在憑證處理、記帳、算帳等方面，均應(yīng)做到“日清月結(jié)、帳帳相符、帳物相符”。1.4財(cái)務(wù)管理部每月初組織一次經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。日常工作中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理反映。2.關(guān)于資金管理2.1公司在施工過程中，所發(fā)生的材料款應(yīng)隨著材料的進(jìn)場(chǎng)及時(shí)與財(cái)務(wù)管理部結(jié)算（按《采購(gòu)控制程序》、《庫(kù)房管理控制程序》及《項(xiàng)目資金審批控制程序》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。2.2項(xiàng)目施工中發(fā)生的人工費(fèi)，如工程較小

2、等特殊原因未事先簽訂合同的，項(xiàng)目管控部應(yīng)出示暫定人工費(fèi)單據(jù)，工程總監(jiān)簽字確認(rèn)后方可作為人工費(fèi)進(jìn)度款的發(fā)放依據(jù)，待工程結(jié)束后或過程中補(bǔ)簽正式合同。2.3公司的銀行賬戶只用于辦理本公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，不允許其他單位和個(gè)人借用本公司賬戶進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。2.4公司任何人員不準(zhǔn)私自挪用或轉(zhuǎn)借公司資金。3.關(guān)于財(cái)務(wù)收支統(tǒng)一管理的規(guī)定3.1各工程開工前各項(xiàng)目工程部由項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)工程規(guī)模的大小提出備用金的申請(qǐng)（申請(qǐng)單須總經(jīng)理、工程總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字），此款項(xiàng)用于雜費(fèi)、臨時(shí)用工等費(fèi)用，中途款項(xiàng)不足憑票據(jù)返回財(cái)務(wù)管理部報(bào)銷續(xù)領(lǐng)，每次備用金數(shù)額在工程結(jié)束前由各項(xiàng)目經(jīng)

3、理專用周轉(zhuǎn)，在此工程結(jié)束后將余額返還財(cái)務(wù)管理部，待下一工程開工前重新申請(qǐng)。3.2物資采購(gòu)部在工程開工前根據(jù)《供料申請(qǐng)單》編制《采購(gòu)計(jì)劃》提出備用金申請(qǐng)，申請(qǐng)額度根據(jù)工程項(xiàng)目大小審批（申請(qǐng)單由總經(jīng)理、工程總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字），此款項(xiàng)作為購(gòu)買材料的周轉(zhuǎn)金，在此工程結(jié)束后將余額返還公司財(cái)務(wù)管理部，待下一工程開工前重新申請(qǐng)。3.3工程施工發(fā)生的收入全部進(jìn)入公司賬戶，所有的支出費(fèi)用均依照《項(xiàng)目資金審批控制程序》的規(guī)定執(zhí)行。3.4財(cái)務(wù)管理部應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃進(jìn)行監(jiān)督檢查，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)管理制度，做到賬目清楚，資金流向明確，現(xiàn)金日清日結(jié)。3.5根據(jù)采購(gòu)

4、計(jì)劃按工程進(jìn)度支付材料款。支付材料款須根據(jù)材料預(yù)算單控制支付，如超出預(yù)算，工程管理部需要提供《工程增量認(rèn)證單》，報(bào)工程總監(jiān)批準(zhǔn)后，由物資采購(gòu)部進(jìn)行采購(gòu)。3.6工程開工前及過程中，其他部門應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)管理部提供的資料：a工程項(xiàng)目組人員名單；b與發(fā)包方簽定的工程承包合同書；c與承包方簽定的分包協(xié)議書；d項(xiàng)目工程預(yù)算書（工程結(jié)束后，需提供發(fā)包方的決算書）；e《采購(gòu)計(jì)劃》；f采購(gòu)合同書；g入庫(kù)單（必須有項(xiàng)目經(jīng)理、采購(gòu)員、庫(kù)管員的簽字）。4.關(guān)于員工借款及報(bào)銷的規(guī)定4.1凡員工辦理出差借款，借款額度應(yīng)嚴(yán)格按出差標(biāo)準(zhǔn)預(yù)支，出差返回單位后，三天內(nèi)報(bào)銷清

5、帳。4.2員工因公進(jìn)行其他經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的申請(qǐng)款和申領(lǐng)支票，必須在三天內(nèi)辦理報(bào)銷清帳。5.關(guān)于支款及報(bào)銷審批的規(guī)定5.1裝修工程項(xiàng)目實(shí)施過程中所有支付資金的審批按《項(xiàng)目資金審批控制程序》執(zhí)行。5.2其他各項(xiàng)支款和報(bào)銷單據(jù)必須履行以下審批程序：1）經(jīng)辦人填寫并簽字；2）部門負(fù)責(zé)人簽字并附意見；3）總經(jīng)理親自審批簽字，注有明確意見；4）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按規(guī)定審核簽字，并辦理支款和報(bào)銷。上述所有審簽人必須同時(shí)寫明準(zhǔn)確日期。只有符合上述手續(xù)及完備的簽批單據(jù)，經(jīng)出納員核實(shí)數(shù)據(jù)，并驗(yàn)證簽字字樣及原始憑證的合法性、合理性后才能予以報(bào)銷，否則不予辦理。6.關(guān)于員

6、工出差旅費(fèi)報(bào)銷的規(guī)定6.1員工出差的審批：由部門負(fù)責(zé)人將出差人員的出差任務(wù)、地點(diǎn)、旅程計(jì)劃和所需資金數(shù)額及乘坐何種交通工具、住宿標(biāo)準(zhǔn)報(bào)總經(jīng)理批示。6.2差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定適應(yīng)范圍：公司員工出差的旅途車船費(fèi)、客機(jī)費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)等實(shí)報(bào)實(shí)銷。6.3員工出差借款手續(xù)：?jiǎn)T工出差應(yīng)按出差計(jì)劃預(yù)借差旅費(fèi)。由借款人填寫借款單據(jù)，經(jīng)總經(jīng)理簽字審批后，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批，出納員方可借款。6.4差旅費(fèi)補(bǔ)貼和公差日數(shù)計(jì)算1）出差人員出差補(bǔ)貼須報(bào)總經(jīng)理審批。2）公差日數(shù)計(jì)算：零點(diǎn)前夜間出發(fā)及白天12點(diǎn)后歸來(lái)，各作為一天，計(jì)算出差補(bǔ)貼。3）出差人員出差回來(lái)后，憑差

7、旅費(fèi)報(bào)銷單在三個(gè)工作日之內(nèi)必須到財(cái)務(wù)管理部辦理報(bào)銷。6.5工程招待費(fèi)用須報(bào)工程總監(jiān)審批。7.關(guān)于員工打車報(bào)銷的規(guī)定7.1一般情況下員工不允許打車辦理公事，如有特殊情況，員工必須經(jīng)所在部門的主管批準(zhǔn)才可以打車辦理事宜。7.2所有人員打車必須索要發(fā)票，并在發(fā)票的背面寫清打車原由和路線，經(jīng)總經(jīng)理簽字后到財(cái)務(wù)管理部報(bào)銷。8.關(guān)于員工電話費(fèi)報(bào)銷的規(guī)定根據(jù)財(cái)務(wù)管理部發(fā)布的相關(guān)《信息/建議備忘錄》執(zhí)行。9.關(guān)于實(shí)行比價(jià)采購(gòu)的規(guī)定(依照《采購(gòu)控制程序》)9.1比價(jià)采購(gòu)適用的范圍：公司施工所需的原材料、固定資產(chǎn)及使用數(shù)量較大的低值易耗品等。9.2比價(jià)采購(gòu)的

8、原則1）采購(gòu)人員必須貨比三家，在同等質(zhì)量條件下，選擇價(jià)格低的商家。2）在同等質(zhì)量?jī)r(jià)格下，選擇路途近、運(yùn)費(fèi)低的商家。3）在保證及時(shí)供貨的同時(shí)，在同等質(zhì)量、價(jià)格條件下，原則延期付款及售后服務(wù)比較好