店鋪財務(wù)規(guī)章制度

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1、店鋪財務(wù)規(guī)章制度店鋪財務(wù)規(guī)章制度篇一：店面財務(wù)管理制度店面財務(wù)管理制度總則1、為了規(guī)范店面的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，特制定本制度。2、本制度適用于盛世華服(北京)服裝服飾有限公司總部及各店面。3、店面的財務(wù)行為，應(yīng)遵守國家的法律法規(guī)和本制度，并接受董事會的檢查和監(jiān)督。4、店面應(yīng)當建立健全財務(wù)核算體系，完善內(nèi)部經(jīng)濟責任制，提高經(jīng)濟效益，做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作。5、總公司財務(wù)部門應(yīng)當履行財務(wù)管理的職責，做好財務(wù)計劃、控制、監(jiān)督、預(yù)算、分析和考核工作。財務(wù)會計崗位職責1、財務(wù)會計行政上歸屬總公司領(lǐng)導。2、嚴格按《財務(wù)管理制度》和《會計制度》要求組織和實

2、施日常會計核算和財務(wù)管理，積極參與店面經(jīng)營管理工作。3、按照國家稅法規(guī)定按期報稅，誠信納稅，協(xié)調(diào)好企稅關(guān)系。4、加強各店面財物管理，定期和不定期組織對本店的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。5、堅持原則，嚴格按規(guī)定開支店面費用，認真審核原始單據(jù)，把好費用報銷關(guān)，有權(quán)對不真實、不合法的票據(jù)不予報銷；對于員工辭職或調(diào)動，須見員工離職表中庫管員的簽字。6、加強成本管理，嚴格控制采購成本和生產(chǎn)加工成本，有權(quán)對高于定價或不符合規(guī)定的物資拒付貨款。7、按規(guī)定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進行財務(wù)分析，做到數(shù)據(jù)真實、計算準確、內(nèi)容完整、賬表

3、相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。8、按規(guī)定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責對財會資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業(yè)秘密.9、有權(quán)對各店面所有人員違反財經(jīng)制度的行為進行制止；有權(quán)對給各店面造成損失人員應(yīng)承擔的經(jīng)濟責任提出處理意見。10、每月至少協(xié)助總經(jīng)理召開一次經(jīng)營狀況分析會，有義務(wù)向總經(jīng)理提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)，但財務(wù)資料不能提出財務(wù)室。11、妥善保管和按規(guī)定使用公司財務(wù)專用章。12、接受股東及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、調(diào)查、審計、考評等。出納員崗位職責1、嚴格遵守《財務(wù)管理制度》，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和保管庫存現(xiàn)金。（1）按時將店面收取的

4、營業(yè)款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現(xiàn)金。（2）不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結(jié)，賬實相符。若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長余或短缺，應(yīng)立即查找原因，及時告財務(wù)會計進行處理，不得擅自用盤點的長款抵補以前的短款。（3）負責督促本店人員的費用報銷和借款歸還，以完結(jié)財務(wù)還款手續(xù)。（4）負責對各店面?zhèn)溆媒疬M行盤點檢查。（5）接受財務(wù)會計定期及不定期現(xiàn)金盤點檢查，并填制現(xiàn)金盤點表。（6）編制現(xiàn)金及銀行存款收入報表，上報財務(wù)會計審核確認。2、按規(guī)定準確、及時地辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。3、登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。（1）設(shè)置現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，根據(jù)審

5、核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結(jié)，賬實相符。（2）月終與會計現(xiàn)金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬相符.（3）每月及時與銀行對賬單相互核對，并必須經(jīng)過財務(wù)會計審核，雙方簽字蓋章后與當月憑證裝訂成冊。若有差異應(yīng)及時查明原因，屬于記賬差錯的應(yīng)及時更正；屬于未達賬項造成的，應(yīng)編(店鋪財務(wù)規(guī)章制度)制銀行存款余額調(diào)節(jié)表進行調(diào)節(jié)。4、保管有關(guān)印章、空白支票；妥善保管現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票，并按銀行規(guī)定正確填寫支票，不得簽發(fā)空白及遠期支票；使用時應(yīng)填制《支票領(lǐng)用存登記表》，接受財務(wù)會計月終對空白支票的盤點檢查。（1）妥善保管發(fā)票，設(shè)置發(fā)票領(lǐng)

6、用登記薄，登記吧臺所領(lǐng)用發(fā)票數(shù)，由領(lǐng)用人（店長或收銀員）簽字。（2）月終對各店面剩余發(fā)票進行盤點，并接受財務(wù)會計對發(fā)票盤點檢查。（3）（4）對于收銀員計算錯誤、發(fā)票使用不規(guī)范和虛報發(fā)票使用數(shù)等違紀行為，應(yīng)及時向財務(wù)會計報告。必須妥善保管銀行印鑒，嚴格按照規(guī)定用途使用。5、接受財務(wù)會計及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、檢查、考評等。6、按時完成財務(wù)會計交辦的其它事宜。庫管員崗位職責1、在總經(jīng)理、財務(wù)會計領(lǐng)導下負責各店面物資的驗收、入庫、發(fā)放、保管、盤點，做到手續(xù)清楚、數(shù)字準確、保管得當，開單迅速、不出差錯。2、認真登記商品（材料）數(shù)量金額明細表，每月結(jié)帳應(yīng)與盤

7、點數(shù)相核對，發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)查找原因，及時處理。3、嚴格按《庫管制度》進行庫房管理工作。（1）堅持“四個禁止”：禁止無關(guān)人員入庫；禁止為個人存放物品；禁止在庫房飲酒、吃零食；禁止危險物品與其他物品混貯。（2）做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。（3）科學儲存保管、控制庫存業(yè)務(wù)；合理制定庫存物資補充計劃，并填制《采購申請單》，控制最高庫存量和最低庫存量；隨時掌握庫存狀況，及時提供庫房物資進、銷、存的數(shù)據(jù)，充分發(fā)揮庫房蓄水池作用。（4）按時向財務(wù)室上報《存貨進銷存明細表》。4、不得以權(quán)謀私，不得向供貨商索賄、索物或接受其宴請娛樂等5、

8、財務(wù)會計的業(yè)務(wù)指導、質(zhì)詢、調(diào)查、審計等。6、做好出入庫物資管理工作，開源節(jié)流，完善財務(wù)手續(xù)。7、完成財務(wù)會計臨時交辦的其他事宜。收銀員崗位職責1、收銀