委派子公司高管人員績(jī)效薪酬制度

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1、制度名稱委派子公司高管人員績(jī)效薪酬制度受控狀態(tài)文件編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章總則第1條為充分調(diào)動(dòng)委派、選任至子公司的高級(jí)管理人員（簡(jiǎn)稱為“高管人員”）的積極性和創(chuàng)造性，加強(qiáng)母公司對(duì)子公司的控制管理，維護(hù)整個(gè)集團(tuán)公司的利益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，特制定本制度。第2條本制度中的高級(jí)管理人員（簡(jiǎn)稱為“高管人員”）主要指由母公司委派至子公司的委派董事、總會(huì)計(jì)師及由母公司提名選任的子公司總裁。第3條子公司高管人員績(jī)效考核與薪酬以企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益為出發(fā)點(diǎn)，根據(jù)子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和高管人員分管工作的工作目標(biāo)，進(jìn)行綜合考核，依據(jù)考核結(jié)果確定子公司高管人

2、員的年度薪酬分配。第4條本制度適用于母公司控制下所有全資和控股子公司的高管人員。第2章委派子公司高管人員績(jī)效薪酬管理機(jī)構(gòu)第5條母公司董事會(huì)績(jī)效薪酬委員會(huì)是對(duì)子公司高管人員進(jìn)行績(jī)效考核以及確定薪酬分配的管理機(jī)構(gòu)，績(jī)效薪酬的具體測(cè)算和兌現(xiàn)由母公司人力資源部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。子公司董事會(huì)績(jī)效薪酬委員會(huì)對(duì)子公司總裁有初步考核評(píng)估的權(quán)力。第6條子公司董事會(huì)績(jī)效薪酬委員會(huì)的主要職責(zé)如下。1．根據(jù)子公司高管人員管理崗位的主要范圍、職責(zé)、重要性以及其他相關(guān)企業(yè)崗位的薪酬水平，制定子公司高級(jí)管理人員的薪酬政策與方案，并提交董事會(huì)審議。薪酬政策與方案主要包括但不限于績(jī)效

3、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、程序及主要評(píng)價(jià)體系，獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的主要方案和制度等。2．研究子公司高管人員的績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)和方案，向母公司董事會(huì)提供決策意見(jiàn)和建議。3．審查子公司高管人員的職責(zé)履行情況，并組織對(duì)其進(jìn)行年度績(jī)效考評(píng)，考評(píng)結(jié)果提請(qǐng)母公司董事會(huì)審議。4．負(fù)責(zé)對(duì)子公司高管人員薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。5．母公司董事會(huì)授權(quán)或委托的其他相關(guān)事宜。第3章委派子公司高管人員薪酬的構(gòu)成與確定第7條子公司高管人員薪酬由基本薪酬、保險(xiǎn)和福利、績(jī)效薪酬三部分組成。計(jì)算公式如下。年度薪酬＝基本薪酬+保險(xiǎn)和福利＋績(jī)效薪酬第8條基本薪酬：由母公司董事會(huì)績(jī)效薪酬委員會(huì)根子公司高管人員所任

4、職位的價(jià)值、責(zé)任、能力、市場(chǎng)薪資行情等因素提出方案，報(bào)母公司董事會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。第9條保險(xiǎn)和福利：根據(jù)國(guó)家和公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、住房公積金、住房補(bǔ)貼等。第10條績(jī)效薪酬：根據(jù)子公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況及高管人員工作目標(biāo)完成情況，由薪酬考核委員會(huì)進(jìn)行綜合考核。第4章委派子公司高管人員績(jī)效考核內(nèi)容與實(shí)施程序第11條根據(jù)委派董事在派駐子公司中的職責(zé)，對(duì)其績(jī)效考核的內(nèi)容設(shè)計(jì)如下。1．維護(hù)母公司合法權(quán)益和派駐子公司利益方面的情況。2．參加派駐子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)發(fā)表的重要意見(jiàn)以及為該公司重大問(wèn)題決策提供依據(jù)情況。3．工作請(qǐng)示與

5、報(bào)告要求執(zhí)行情況。4．在履職過(guò)程中遵紀(jì)守法、廉潔自律情況等。第12條根據(jù)子公司總裁在子公司經(jīng)營(yíng)管理中所擔(dān)當(dāng)?shù)穆氊?zé)，其考核內(nèi)容設(shè)計(jì)如下。1．子公司投資回報(bào)完成情況。2．子公司當(dāng)期經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)指標(biāo)完成情況。3．執(zhí)行母公司決議、年度述職要求的情況。4．執(zhí)行重大事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告和處理情況。5．子公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施情況等。第13條根據(jù)委派總會(huì)計(jì)師在子公司中的主要職責(zé)，其考核內(nèi)容設(shè)計(jì)如下。1．子公司會(huì)計(jì)核算規(guī)范性、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，以及子公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算和財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)編制工作質(zhì)量情況。2．子公司經(jīng)營(yíng)成果及財(cái)務(wù)狀況，資金管理和成本費(fèi)用控制情況。3．子公司財(cái)會(huì)內(nèi)部控制制度的

6、完整性和有效性，子公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制情況。4．在子公司重大經(jīng)營(yíng)決策中的監(jiān)督制衡情況，有無(wú)重大經(jīng)營(yíng)決策失誤。5．財(cái)務(wù)信息化建設(shè)情況等。第14條在母公司董事會(huì)確定子公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)之后，高管人員根據(jù)子公司的總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制訂工作計(jì)劃和目標(biāo)，并簽署目標(biāo)責(zé)任書。第15條子公司高管人員的目標(biāo)責(zé)任書由子公司董事會(huì)績(jī)效薪酬委員會(huì)根據(jù)子公司的總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及各高管人員所分管的工作提出，并由績(jī)效薪酬委員會(huì)根據(jù)子公司各高管人員的崗位職責(zé)，結(jié)合子公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)審核確認(rèn)。目標(biāo)責(zé)任書應(yīng)對(duì)高管人員的工作計(jì)劃與目標(biāo)中各項(xiàng)內(nèi)容的權(quán)重、分值予以確認(rèn)。第16條子公司高管人員簽訂的目標(biāo)責(zé)任書

7、將作為其薪酬考核的依據(jù)。在經(jīng)營(yíng)年度中，如經(jīng)營(yíng)環(huán)境等外界條件發(fā)生重大變化，子公司董事會(huì)績(jī)效薪酬委員會(huì)有權(quán)調(diào)整子公司高管人員的工作計(jì)劃和目標(biāo)。第17條母公司董事會(huì)績(jī)效薪酬委員會(huì)對(duì)子公司高管人員的年度考評(píng)程序如下。1．子公司高管人員向母公司董事會(huì)績(jī)效薪酬委員會(huì)作書面述職和自我評(píng)價(jià)。2．母公司董事會(huì)績(jī)效薪酬委員會(huì)按績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)以及子公司各高管人員簽署的年度目標(biāo)責(zé)任書和程序，對(duì)子公司高管人員進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。3．母公司董事會(huì)績(jī)效薪酬委員會(huì)根據(jù)崗位績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及薪酬分配政策提出子公司高管人員的績(jī)效薪酬數(shù)額和獎(jiǎng)懲方式，提交母公司董事會(huì)審核批準(zhǔn)。如母公司董事會(huì)審議后

8、未予通過(guò)，績(jī)效薪酬委員會(huì)應(yīng)根據(jù)母公司董事會(huì)審議意見(jiàn)對(duì)薪酬方案進(jìn)行修改，直至母公司董事會(huì)審議通過(guò)。第18條經(jīng)營(yíng)年度結(jié)束后，在會(huì)計(jì)師事務(wù)所完