總賬、薪資、固定資產(chǎn)練習(xí)資料

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1、總賬、薪資、固定資產(chǎn)練習(xí)資料一、系統(tǒng)管理實驗要求1.增加用戶2.建立賬套（不進行系統(tǒng)啟用的設(shè)置）3.設(shè)置用戶權(quán)限4.201號操作員在企業(yè)應(yīng)用平臺中分別啟用“總賬”、“固定資產(chǎn)”、“薪資管理”，啟用日期為2009年1月1日。5.設(shè)置部門檔案、人員類別、職員檔案、6.備份賬套實驗資料：1.操作員及其權(quán)限編號姓名口令所屬部門角色權(quán)限201張強A01財務(wù)部賬套主管賬套主管的全部權(quán)限202陳紅A02財務(wù)部總賬會計203李樂A03財務(wù)部總賬系統(tǒng)中出納簽字（GL0203）及出納（GL04）的所有權(quán)限2.賬套信息賬

2、套號：200單位名稱：實達股份有限公司單位簡稱：實達公司單位地址：北京市西城區(qū)西四大街11號法人代表：李明郵政編碼：100055稅號：100011010255669啟用會計期：2009年1月企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目賬套主管：張強分類編碼方案：科目編碼級次：4222部門編碼級次：1223.部門檔案部門編碼部門名稱1人事部2財務(wù)部3供銷中心301采購部302銷售部4生產(chǎn)車間1.人員類別在職人員下分為企業(yè)管理人員、經(jīng)營人員和生產(chǎn)人員。2.人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門是否業(yè)務(wù)員

3、001李明男企業(yè)管理人員人事部是002江平男企業(yè)管理人員人事部003張強男企業(yè)管理人員財務(wù)部004陳紅女企業(yè)管理人員財務(wù)部005李樂男企業(yè)管理人員財務(wù)部006王芳女經(jīng)營人員采購部是007周瑩女經(jīng)營人員銷售部是008馬文杰男生產(chǎn)人員生產(chǎn)車間二總賬系統(tǒng)初始化實驗準備：已經(jīng)完成了實驗一的操作。將系統(tǒng)日期修改為“2009年1月31日”，由201號操作員注冊進入企業(yè)應(yīng)用平臺進行操作。實驗要求：1.設(shè)置會計科目2.指定會計科目3.設(shè)置憑證類別4.設(shè)置選項5.輸入期初余額6.設(shè)置結(jié)算方式7.賬套備份實驗資料：1.

4、會計科目（1）“1001現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目、“1002銀行存款”為銀行總賬科目。（2）增加會計科目科目編碼科目名稱輔助賬類型100201建行存款日記賬銀行賬113301職工個人借款個人往來550201差旅費部門核算550202辦公費部門核算550203工資部門核算550204福利費部門核算550205折舊費部門核算550206其他（3）修改會計科目“1111應(yīng)收票據(jù)”、“1131應(yīng)收賬款”、“2131預(yù)收賬款”科目輔助賬類型為“客戶往來”（受控系統(tǒng)為應(yīng)收系統(tǒng)）；“2111應(yīng)付票據(jù)”、“2121應(yīng)付

5、賬款”、“1151預(yù)付賬款”科目輔助賬類型為“供應(yīng)商往來”（受控系統(tǒng)為應(yīng)付系統(tǒng)）；2.憑證類別類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，1002付款憑證貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001，10023．選項不允許修改、作廢他人填制的憑證；出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目。4．期初余額現(xiàn)金：9000（借）建行存款：191000（借）應(yīng)收賬款：30000（借）前進公司預(yù)付賬款：30000（借）大發(fā)公司職工個人借款—李明：7000（借）固定資產(chǎn)：869000

6、累計折舊：72515庫存商品：13000（借）短期借款：100000（貸）長期貸款：496485（貸）實收資本：480000（貸）5．結(jié)算方式結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算、現(xiàn)金支票結(jié)算、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算及其他結(jié)算。三總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實驗準備：已經(jīng)完成了實驗二的操作。將系統(tǒng)日期修改為“2009年1月31日”。實驗要求：1.由201號操作員設(shè)置常用摘要并審核憑證；由202號操作員對除“設(shè)置常用摘要”、審核憑證和出納簽字以外的業(yè)務(wù)進行操作；由203號操作員進行出納簽字2.設(shè)置賬套參數(shù)3.填制憑證4.審核憑證1.出

7、納簽字2.修改第2號付款憑證的金額為51000元3.刪除第1號收款憑證并整理斷號4.設(shè)置常用憑證1.記賬2.查詢已記賬的第1號轉(zhuǎn)賬憑證3.銀行對賬4.定義轉(zhuǎn)賬分錄5.生成機制憑證6.對賬7.沖銷第1號付款憑證實驗資料：1.常用摘要摘要編碼摘要內(nèi)容1報銷辦公費2提現(xiàn)金3報銷差旅費2.2009年1月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)（1）1月8日，以現(xiàn)金支付修理費920元。借：管理費用—其他920貸：現(xiàn)金920（2）1月8日，以建行存款50000元支付銷售部廣告費。借：營業(yè)費用50000貸：銀行存款—建行存款（轉(zhuǎn)賬支票6

8、355）50000（3）1月12日，銷售給前進公司庫存商品一批，貨稅款70200元（貨款80000元，稅款10200元）已存入銀行。借：銀行存款—建行存款93600貸：主營業(yè)務(wù)收入80000應(yīng)交稅金—增值稅—銷項稅額13600（4）1月22日，李明借差旅費7000元。借：其他應(yīng)收款--職工個人借款—李明7000貸：現(xiàn)金70003.常用憑證摘要：從建行提現(xiàn)金，憑證類別：付款憑證，科目編碼：1001和100201。4.銀行對賬期初數(shù)據(jù)單位日記賬余額為391000元，銀行對