金蝶EAS集團(tuán)資金管理解決方案

《金蝶EAS集團(tuán)資金管理解決方案》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫(kù)。

1、集沙成堆成就未來(lái)---集團(tuán)資金管理解決方案EAS產(chǎn)品市場(chǎng)部提綱集團(tuán)資金管理概述發(fā)展環(huán)境管理模式發(fā)展趨勢(shì)集團(tuán)資金管理解決方案設(shè)計(jì)思想系統(tǒng)功能業(yè)務(wù)流程典型業(yè)務(wù)系統(tǒng)部署解決方案特點(diǎn)和應(yīng)用價(jià)值集團(tuán)資金案例介紹企業(yè)集團(tuán)資金管理狀況面臨挑戰(zhàn)管理狀況可能發(fā)生違規(guī)付款行為資金分散、閑置、利用率低，收支缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃和控制籌資投資資金集中管理調(diào)劑子公司的籌資、投資決策不規(guī)范存在重大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)子公司多頭開(kāi)戶、資金緊張和資金冗余現(xiàn)象并存,資金難以調(diào)撥、分配、歸集子公司之間交易時(shí)資金的體外循環(huán)，財(cái)務(wù)費(fèi)用大集團(tuán)整體資金利用效率差資金閑散，不

2、能發(fā)揮整體效應(yīng)監(jiān)控資金的存量、流量、流向,信息失真、滯后，信息管理成本高家底不清、資金管理薄弱信息資金管理外部環(huán)境政府、政策明確支持企業(yè)做大做強(qiáng)，實(shí)行企業(yè)走出去的戰(zhàn)略，支持有條件的集團(tuán)企業(yè)設(shè)立結(jié)算中心、內(nèi)部銀行、財(cái)務(wù)公司等；商業(yè)銀行為集團(tuán)企業(yè)提供了進(jìn)行資金集中結(jié)算、統(tǒng)一管理的賬戶和資金結(jié)算的服務(wù)，譬如為集團(tuán)企業(yè)在商業(yè)銀行建立集團(tuán)賬戶、母子賬戶、一戶多名(虛擬賬戶)等賬戶模式，并實(shí)時(shí)支持調(diào)撥、分配、歸集；提供銀企直聯(lián)等接口；企業(yè)集團(tuán)國(guó)有特大型企業(yè)集團(tuán)、發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)集團(tuán)擁有較為成熟的財(cái)務(wù)集中管理機(jī)制，并模索出適應(yīng)我國(guó)

3、企業(yè)資金集中管理的模式資金集中管理應(yīng)對(duì)策略統(tǒng)一賬戶，監(jiān)控資金，防止違規(guī)；統(tǒng)一計(jì)劃和控制，掌握資金流量、流向；統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算，減少資金體外循環(huán)；統(tǒng)一籌資，增強(qiáng)整體信用度；統(tǒng)一投資，防止財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；核算資金占有成本，提高資金使用效率；統(tǒng)一集團(tuán)票據(jù)管理，全面掌握未來(lái)資金。集團(tuán)組織及資金管理職能集團(tuán)企業(yè)（財(cái)務(wù)總部）結(jié)算中心財(cái)務(wù)公司下屬機(jī)構(gòu)（分子公司、成員單位、客戶）分析、決策、控制預(yù)算、授信賬戶、結(jié)算、信貸、投資、票據(jù)業(yè)務(wù)主體（執(zhí)行）決策（制度）管理平臺(tái)（通道）業(yè)務(wù)主體（執(zhí)行）資金管理模式分類11．報(bào)帳中心模式：資金管理高度集

4、中，一切現(xiàn)金收付活動(dòng)都集中在母公司的財(cái)務(wù)部。集團(tuán)母公司通過(guò)報(bào)帳中心，解決統(tǒng)一報(bào)帳、統(tǒng)一收支的問(wèn)題。報(bào)賬中心模式又分為統(tǒng)收統(tǒng)支和撥付備用金兩種形式。統(tǒng)收統(tǒng)支的情況下，集團(tuán)成員企業(yè)（分支機(jī)構(gòu)）不單獨(dú)設(shè)立賬號(hào)，所有現(xiàn)金收入都必須集中到集團(tuán)總部的財(cái)務(wù)部門(mén)，一切現(xiàn)金支出都由母公司財(cái)務(wù)部門(mén)來(lái)執(zhí)行，現(xiàn)金支出的批準(zhǔn)權(quán)高度集中。撥付備用金是指集團(tuán)總部按照一定的期限撥給成員企業(yè)一定數(shù)額的現(xiàn)金，備其使用。統(tǒng)收統(tǒng)支和撥付備用金均屬高度集權(quán)的資金管理模式，適用于集團(tuán)總部管理同城或相距不遠(yuǎn)的非獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)依據(jù)資金控制的集權(quán)與分權(quán)的程度來(lái)

5、劃分，企業(yè)集團(tuán)資金管理和控制大致可分為以下三種模式：2．結(jié)算中心和內(nèi)部銀行模式結(jié)算中心通常設(shè)在集團(tuán)母公司財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)，是一個(gè)獨(dú)立運(yùn)行的職能機(jī)構(gòu)，進(jìn)行集團(tuán)統(tǒng)一結(jié)算業(yè)務(wù)，主要服務(wù)于企業(yè)集團(tuán)的整利益體和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。主要職能（1）集中管理各成員公司的現(xiàn)金收入；（2）核定各成員公司日常備用的現(xiàn)金余額；（3）統(tǒng)一撥付各成員公司因業(yè)務(wù)需要而必備的貨幣資金（4）統(tǒng)一對(duì)外籌措資金（5）辦理往來(lái)結(jié)算,及相關(guān)的利息成本或利息收入?；咎卣鳎?）成員單位有自己的財(cái)務(wù)部門(mén)和賬號(hào)（通常是次級(jí)帳號(hào)），實(shí)行獨(dú)立核算，擁有一定的現(xiàn)金決策權(quán)；（2）集團(tuán)總

6、部對(duì)各成員單位的現(xiàn)金實(shí)施統(tǒng)一結(jié)算，以減少資金沉淀，提高資金周轉(zhuǎn)效率，節(jié)約資金成本；（3）各成員公司根據(jù)結(jié)算中心確定的最高現(xiàn)金存額,將每日剩余的現(xiàn)金轉(zhuǎn)入結(jié)算中心設(shè)立的專門(mén)帳戶；（4）結(jié)算中心對(duì)各成員公司提出的申請(qǐng)有兩種管理方式可供選擇：一是逐項(xiàng)審批制，二是超權(quán)限審批制；（5）集團(tuán)總部制定現(xiàn)金管理的各項(xiàng)規(guī)定，結(jié)算中心根據(jù)這些規(guī)定監(jiān)控各成員公司的現(xiàn)金繳納與支用；（6）各成員單位不直接對(duì)外舉債，必須由結(jié)算中心統(tǒng)一對(duì)外辦理。采取這種模式并不意味著將成員企業(yè)的全部資金都集中到集團(tuán)總部的資金總庫(kù)，而是關(guān)于資金動(dòng)員、資金流動(dòng)和投資

7、融資等決策過(guò)程的集中化。資金管理模式分類2內(nèi)部銀行是將一種模擬的銀企關(guān)系引入到集團(tuán)內(nèi)部的資金管理中，母子公司是一種借貸關(guān)系，內(nèi)部銀行實(shí)際充當(dāng)企業(yè)集團(tuán)的結(jié)算中心、貨幣發(fā)行中心、貸款中心和監(jiān)管中心。內(nèi)部銀行的三種模式（1）高度集中模式．主要適用于成員單位地理位置集中，各子公司之間關(guān)系密切，管理水平比較高；（2）相對(duì)集中模式．主要適用于各子公司在經(jīng)營(yíng)上有較大差異的特大型企業(yè)集團(tuán)；（3）松散型模式．僅在內(nèi)部銀行開(kāi)立結(jié)算帳戶，存放結(jié)算準(zhǔn)備金，以保證集團(tuán)內(nèi)部結(jié)算的順利進(jìn)行。主要職能（1）設(shè)立內(nèi)部結(jié)算帳戶，辦理集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)結(jié)算。

8、每個(gè)成員公司都必須在內(nèi)部銀行開(kāi)設(shè)帳戶；（2）發(fā)行內(nèi)部支票和貨幣，在各成員公司之間使用；（3）發(fā)放內(nèi)部貸款；（4）統(tǒng)一籌措資金。各成員公司無(wú)權(quán)對(duì)外融資.（5）制定結(jié)算制度。統(tǒng)一制定結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間，規(guī)范結(jié)算行為。運(yùn)作特點(diǎn)（1）集團(tuán)各成員之間的現(xiàn)金收付和結(jié)算事項(xiàng)通過(guò)內(nèi)部銀行統(tǒng)一辦理，不直接對(duì)外進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算；（2）各成員公司在內(nèi)部銀行開(kāi)立存款帳戶和貸款帳戶，實(shí)行