我國銀行離岸外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管研究

《我國銀行離岸外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管研究》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫。

1、中圖分類號：密級：UDC：本校編號：碩士學(xué)位論文論文題目：我國銀行離岸外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管研究研究生姓名：姜春年學(xué)號：20100301070654校內(nèi)指導(dǎo)教師姓名：岳彩申職稱：教授校外指導(dǎo)教師姓名：周林軍職務(wù)職稱：教授申請學(xué)位等級：碩士學(xué)科：法學(xué)專業(yè)：經(jīng)濟(jì)法學(xué)論文提交日期：2011年3月15日論文答辯日期：2013年月日論文獨(dú)創(chuàng)性的聲明本人鄭重聲明：所呈交的學(xué)位論文是本人在導(dǎo)師指導(dǎo)下進(jìn)行的研究工作及取得的研究成果。盡我所知，除了文中特別加以標(biāo)注和致謝的地方外，論文不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的研究成果，也不包含為獲得西南政法大學(xué)或其他教育機(jī)構(gòu)的學(xué)位或

2、證書而使用過的材料。對于與我一同工作的同志對本研究所做的任何貢獻(xiàn)，均已在論文中作了明確的說明并表示謝意。學(xué)位論文作者簽名:簽字日期:年月日學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書本學(xué)位論文作者完全了解西南政法大學(xué)有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定。即：學(xué)校有權(quán)保留所送交的論文，允許論文被查閱和借閱，可以公布論文內(nèi)容，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存論文，可以向有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)送交論文的紙質(zhì)復(fù)印件和電子版本。(保密的學(xué)位論文在解密后適用本授權(quán)書)學(xué)位論文作者簽名:導(dǎo)師簽名:簽字日期：年月日簽字日期：年月日碩士學(xué)位論文我國銀行離岸外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管研究Researchon

3、theRiskSupervisionofChina’sBankoffshoreOutsourcing作者姓名：姜春年指導(dǎo)教師：岳彩申教授周林軍教授西南政法大學(xué)SouthwestUniversityofPoliticalScienceandLaw內(nèi)容摘要金融外包是目前國際通行的一種市場競爭策略。隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程，金融外包開始從信息技術(shù)外包（ITO）向業(yè)務(wù)流程外包（BPO）轉(zhuǎn)變。作為國際金融外包業(yè)務(wù)的核心，商業(yè)銀行離岸外包一方面具有顯著降低成本、優(yōu)化內(nèi)部結(jié)構(gòu)與提高效率的優(yōu)勢，另一方面也有著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。與一般的風(fēng)險(xiǎn)不同，銀行離岸外包兼具金融

4、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與外包監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，其根本原因在于信息不對稱所產(chǎn)生的市場失靈與政府失靈。在我國金融市場不斷開放和國際融危機(jī)導(dǎo)致全球經(jīng)濟(jì)不景氣的背景下，確保銀行離岸外包高效、安全地運(yùn)行，降低金融風(fēng)險(xiǎn)和維護(hù)金融安全應(yīng)當(dāng)成為監(jiān)管的最終目標(biāo)。目前我國銀行離岸外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管很不完善，立法零散且雜亂無章，制度設(shè)計(jì)缺乏系統(tǒng)、完整的整體性安排，難以實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的目的，因此有必要重新審視我國銀行離岸外包的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度。本文分為四個(gè)部分，第一部分先論證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的動(dòng)因是由信息不對稱所產(chǎn)生的市場失靈和政府失靈，指出風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系包括內(nèi)部控制與外部監(jiān)管，其中外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系由以政府監(jiān)

5、管為連接點(diǎn)的多種監(jiān)管方式共同組成，隨后闡述分析風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理論基礎(chǔ)：適度干預(yù)原則、均衡干預(yù)理念和委托代理關(guān)系，同時(shí)將SOX法案及其捆綁效應(yīng)對我國的影響作為銀行離岸外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的重要參考。第二部分對國外銀行離岸外包的發(fā)展現(xiàn)狀與立法情況作了簡要考察，總結(jié)各國對銀行離岸外包的不同監(jiān)管方式，其中重點(diǎn)考察美國、日本、印度三個(gè)主要外包國家的銀行離岸外包模式與監(jiān)管制度。第三部分介紹我國銀行離岸外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度的特點(diǎn)與缺陷，對混亂、零散的立法進(jìn)行了梳理和評析，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念的偏差、目標(biāo)設(shè)置的錯(cuò)位、法條用語表達(dá)的不準(zhǔn)確以及監(jiān)管權(quán)、監(jiān)管責(zé)任設(shè)計(jì)的不合理是目前存在

6、的主要缺陷。第四部分對完善我國銀行離岸外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度提出了一些建議：要重塑風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念，實(shí)現(xiàn)對離岸發(fā)包方、供應(yīng)方、市場自由競爭和內(nèi)部控制的均衡監(jiān)管；要革新風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，現(xiàn)存的“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”難以滿足銀行離岸外包的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求，應(yīng)當(dāng)從機(jī)構(gòu)性監(jiān)管向功能性監(jiān)管逐步過渡；要強(qiáng)化監(jiān)管過程，在具體制度構(gòu)建上對銀行離岸外包的監(jiān)管按照事前、事中、事后劃分為三個(gè)部分，明確義務(wù)與責(zé)任；最后要強(qiáng)化第三方機(jī)構(gòu)的作用，借鑒SOX法案與COSO機(jī)制，大力推進(jìn)第三方機(jī)構(gòu)的建設(shè)。1關(guān)鍵詞：離岸外包；金融監(jiān)管；均衡發(fā)展；銀行法律制度；薩班斯法案2AbstractWit

7、hthedevelopmentofglobalizationofworldeconomy,bankingoutsourcing,apopularmarketpracticeininternationalfinancialsector,haswitnessedatransitionfromITO(InformationTechnologyOutsourcing)toBPO(BusinessProcessOutsourcing).Asthecoreofsuchapractice，commercialbankoffshoreoutsourcing,

8、whilehavingtheadvantageofsignificantlyreducingcosts,optimizinginternalstructureand