2019企業(yè)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板

《2019企業(yè)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。

1、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板　　企業(yè)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部向上級(jí)匯報(bào)的財(cái)務(wù)收支和內(nèi)控制度的情況總結(jié)，內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的格式是如何?！　∑髽I(yè)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告　　企業(yè)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告　　**審字(20XX)第1號(hào)　　根據(jù)審計(jì)部工作計(jì)劃，審計(jì)組于20XX年1月10日至31日對(duì)****有限公司20XX年度的財(cái)務(wù)收支及內(nèi)控制度情況進(jìn)行了審計(jì)?！　徲?jì)工作是依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的規(guī)章制度，對(duì)****公司提供的會(huì)計(jì)報(bào)表、帳簿、憑證等實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整是****公司的責(zé)任，我們的責(zé)任是對(duì)審計(jì)結(jié)

2、果發(fā)表意見(jiàn)。審計(jì)報(bào)告分為三大部分，各部分主要內(nèi)容：　　第一部分、經(jīng)濟(jì)效益情況。報(bào)告經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況;　　第二部分、審計(jì)問(wèn)題及建議。報(bào)告審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部控制薄弱點(diǎn)并提出審計(jì)建議;　　第三部分、會(huì)計(jì)報(bào)表附注。報(bào)告截至20XX年12月31日資產(chǎn)、負(fù)債及其權(quán)益的現(xiàn)狀。　　現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下?！　〉谝徊糠纸?jīng)濟(jì)效益情況　　一、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況　　(一)銷售收入指標(biāo)　　截至20XX年底，實(shí)現(xiàn)銷售收入億元，比上年增長(zhǎng)94%。按照銷售結(jié)構(gòu)分析，***按照銷售品種分析****　　20XX年度平均毛利率%，比上年降低個(gè)百分點(diǎn)，從歷年

3、看，銷售毛利呈現(xiàn)逐年下降的趨勢(shì)，****　　(二)利潤(rùn)指標(biāo)　　20XX年度****公司報(bào)表顯示實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額*萬(wàn)元，但存在潛虧因素。****　　綜合潛虧因素后，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額***-8*77=4***元?！　〉诙糠謱徲?jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及建議　　20XX年度審計(jì)后，****公司在內(nèi)部管理上加強(qiáng)了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、員工管理、財(cái)務(wù)管理上建立了一些規(guī)章制度并取得了一定的成績(jī)，尤其在財(cái)務(wù)管理上有了很大的改進(jìn)，逐步將財(cái)務(wù)的核算職能向管理和監(jiān)督職能轉(zhuǎn)變，同時(shí)靈活管理和運(yùn)用營(yíng)運(yùn)資金，在強(qiáng)化內(nèi)部管理的同時(shí)為業(yè)務(wù)部門提供有力的資金保障?！?/p>

4、　但是，在內(nèi)控管理中還存在一些問(wèn)題有待改進(jìn)。一、　　(1)***　　二、資產(chǎn)管理方面1　　三、內(nèi)控制度方面　　(一)貨幣資金收支控制1、?！　?二)采購(gòu)流程控制環(huán)節(jié)薄弱。　　(三)銷售流程控制環(huán)節(jié)薄弱(四)固定資產(chǎn)控制環(huán)節(jié)薄弱　　四、財(cái)務(wù)核算及管理方面(一)**(二)***(三)*五、審計(jì)建議(一)*　　(二)資產(chǎn)管理方面(2)*　　(三)內(nèi)部控制方面1、貨幣資金的收支**　　(四)財(cái)務(wù)核算和管理方面1、?！　〉谌糠謺?huì)計(jì)報(bào)表附注　　截至20XX年12月31日，****公司的資產(chǎn)、負(fù)債及權(quán)益情況如下：　　一、資產(chǎn)情況　　截至20

5、XX年12月31日，資產(chǎn)合計(jì)元。明細(xì)如下　　(一)貨幣資金1、銀行存款　　截至20XX年12月31日，銀行存款余額*元，經(jīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，余額正確。明細(xì)如下：*　　2、現(xiàn)金　　截至20XX年12月31日，現(xiàn)金余額*元，經(jīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金，余額正確?！　?、應(yīng)收票據(jù)　　截至20XX年12月31日，應(yīng)收票據(jù)余額*元*。4、應(yīng)收賬款　　截至20XX年12月31日，應(yīng)收賬款余額元。**　　5、其他應(yīng)收款　　截至20XX年12月31日，其他應(yīng)收款余額*元，明細(xì)如下：****　　以前年度遺留的欠款共計(jì)*萬(wàn)元，應(yīng)加強(qiáng)催收。6、壞賬準(zhǔn)備/***

6、　　7、預(yù)付帳款　　截至20XX年12月31日，預(yù)付帳款余額元，****。8、存貨　　截至20XX年12月31日，存貨余額元，9、待攤費(fèi)用　　截至20XX年12月31日，待攤費(fèi)用余額元，明細(xì)如下：10、固定資產(chǎn)　　截至20XX年12月31日，固定資產(chǎn)原值*元，累計(jì)折舊*元，凈值*元。二、負(fù)債部分　　至20XX年12月31日，負(fù)債合計(jì)*元。明細(xì)如下：1、應(yīng)付賬款　　截至20XX年12月31日，應(yīng)付賬款余額*元，明細(xì)如下：****　　2、其他應(yīng)付款　　截至20XX年12月31日，其他應(yīng)付款余額*元，明細(xì)如下：****　　3、應(yīng)付工資

7、　　截至20XX年12月31日，應(yīng)付工資余額*元，*。4、應(yīng)付福利費(fèi)　　截至20XX年12月31日，應(yīng)付福利費(fèi)余額*元，為提取的福利費(fèi)結(jié)余。5、應(yīng)交稅金　　截至20XX年12月31日，應(yīng)交稅金余額*元，明細(xì)如下：*　　6、其他應(yīng)交款　　截至20XX年12月31日，其他應(yīng)交款余額*元，明細(xì)如下：教育費(fèi)附加*元;防洪費(fèi)*元。*　　三、所有者權(quán)益情況　　截至20XX年12月31日，所有者權(quán)益合計(jì)*元，明細(xì)見(jiàn)下表：1、實(shí)收資本　　***有限公司*萬(wàn)元;　　****有限公司*萬(wàn)元?！　『嫌?jì)*萬(wàn)元2、資本公積　　截至20XX年底，余額*萬(wàn)元

8、：3、盈余公積　　截至20XX年底，余額*元，為提取的03年度法定盈余公積。20XX年度利潤(rùn)沒(méi)有進(jìn)行分配?！　∷摹⒔?jīng)濟(jì)效益情況　　(一)銷售收入　　1、按照銷售結(jié)構(gòu)分析，****公司的銷售業(yè)務(wù)組成見(jiàn)下表：*2、按照銷售品種分析：(二)銷售毛利率　　20XX年度平