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《小貸內(nèi)部風(fēng)險控制制度》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、專業(yè)收集整理精品文檔?。。。。?！----------------------------------精品文檔，值得下載，可以編輯！?。?----------------------------?。。。?！==================================================================為了提高投資的質(zhì)量、防范和降低投資的管理風(fēng)險，切實保障投資者的利益，公司建立了一套完整的風(fēng)險控制機(jī)制以及風(fēng)險管理制度?！ ?.公司一般設(shè)有風(fēng)險控制委員會，負(fù)責(zé)從整體上控制基金運(yùn)作中的風(fēng)險?！ ?.制定內(nèi)部風(fēng)險控制制度。主要
2、包括：嚴(yán)格按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的投資比例進(jìn)行投資，不從事禁止投資的業(yè)務(wù);堅持獨(dú)立原則，公司管理的基金與公司的自有資產(chǎn)相互獨(dú)立，分賬管理，公司會計和基金會計嚴(yán)格分開，實行集中交易制度，每筆交易都須有書面記錄并加蓋時間章;加強(qiáng)內(nèi)部信息控制，實行空間隔離和門禁制度，嚴(yán)防重要內(nèi)部信息泄露;前臺和后臺部門應(yīng)獨(dú)立運(yùn)作等?！ 【唧w風(fēng)險控制方面，我公司將根據(jù)自己所管理的資金規(guī)模、對投資標(biāo)的的把握程度來決定投資的數(shù)量和配比。靠深入的研究、對趨勢變動的預(yù)見和流動性的保持，來防范個股風(fēng)險;靠利潤的不斷兌現(xiàn)和分紅及適度的倉位控制和指數(shù)對沖來防范大盤風(fēng)險?！ ?.內(nèi)部控
3、制原則 (1)有效性原則。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行?！ ?1)獨(dú)立性原則。公司各機(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨(dú)立，基金、自有以及其他資產(chǎn)的運(yùn)作分離?！ ?3)相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置權(quán)責(zé)分明、相互制衡?！ ?.內(nèi)部風(fēng)險控制架 內(nèi)部風(fēng)險控制架構(gòu)是公司為實現(xiàn)風(fēng)險控制的目標(biāo)，建立的涵蓋公司經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)，順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)密有效的三道監(jiān)控防線?！ 〉谝坏辣O(jiān)控防線：由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，部門全員參與，根據(jù)公司經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門的作業(yè)流程及風(fēng)險控制措施，同時分別在自己的授
4、權(quán)范圍內(nèi)對關(guān)聯(lián)部門及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。各部門指定專人作為本部門的兼職風(fēng)險控制管理員，配合部門經(jīng)理和公司監(jiān)察稽核部開展本部門的內(nèi)控和監(jiān)察工作。直接參與交易、資金、電腦系統(tǒng)、財務(wù)會計等業(yè)務(wù)的重要崗位，要盡可能設(shè)置雙崗，屬于單人單崗處理的業(yè)務(wù)，要強(qiáng)化后續(xù)的監(jiān)督機(jī)制。在關(guān)鍵部門和重要業(yè)務(wù)之間要有書面憑據(jù)的傳遞制度，相關(guān)人員要在書面憑據(jù)上簽字。實行雙人負(fù)責(zé)的制度，出現(xiàn)問題，部門經(jīng)理和具體經(jīng)辦人均要承擔(dān)責(zé)任。 第二道監(jiān)控防線：公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，由公司投資決策委員會和公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理、投資總監(jiān)組成的經(jīng)營管理層，對公司各部門、各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行全面
5、監(jiān)督并及時制定相應(yīng)對策和實施控制措施。====================專業(yè)收集精品文檔，您的最好選擇======================專業(yè)收集整理精品文檔！?。。。。?---------------------------------精品文檔，值得下載，可以編輯！??！-----------------------------?。。。?！==================================================================第三道監(jiān)控防線：在董事會領(lǐng)導(dǎo)下，公司風(fēng)險控制委員會掌握公司整體風(fēng)險狀況
6、。風(fēng)險控制委員會定期審閱公司內(nèi)部風(fēng)險控制制度及相關(guān)文件，并根據(jù)需要隨時修改、完善，確保風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展同步進(jìn)行;在特殊情況下，在上報董事會同時，依據(jù)風(fēng)險控制委員會的職權(quán)，可以對公司業(yè)務(wù)進(jìn)行一定的干預(yù)。? 3.內(nèi)部控制規(guī)則? 內(nèi)部風(fēng)險控制規(guī)則是公司為實現(xiàn)風(fēng)險控制的目標(biāo)，建立的一整套完善的制度體系，主要由兩部分組成，分別是管理制度和內(nèi)控制度。兩部分制度是相互對應(yīng)、相互鉤稽、相互制約，各自負(fù)責(zé)的關(guān)系。內(nèi)控制度是匯集各項管理制度中的風(fēng)險控制措施，并對管理制度的制定提出風(fēng)險控制方面的要求，管理制度要符合內(nèi)控制度的要求。他們各自由公司不同的管理階層和部門負(fù)
7、責(zé)，避免了內(nèi)部人控制和流于形式。? 管理制度由公司綜合管理制度和各部門業(yè)務(wù)規(guī)章制度組成，是各部門在具體業(yè)務(wù)工作中所要遵循的業(yè)務(wù)流程和規(guī)則。它由各職能部門制定，公司總經(jīng)理審閱和批準(zhǔn)修改。? 內(nèi)部控制制度是各個部門所要滿足的各項業(yè)務(wù)風(fēng)險控制要求及其具體解決措施的匯集。它主要包括：風(fēng)險控制、崗位分離、空間分離、作業(yè)流程、集中交易、信息披露、資料保全、內(nèi)部會計控制、保密、授權(quán)制度等一系列具體制度，由公司風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)審閱和批準(zhǔn)修改。? 以上所有制度根據(jù)公司章程規(guī)定需公司董事會批準(zhǔn)的，需上報董事會。? 4.內(nèi)部控制的主要內(nèi)容? (1)風(fēng)險評估?
8、 a)董事會下屬的風(fēng)險控制委員會對公司的內(nèi)外部風(fēng)險進(jìn)行評估;? b)執(zhí)行委員會下屬的風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)對公
