辦公費(fèi)用控制管理辦法

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1、辦公費(fèi)用控制管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范公司辦公費(fèi)用的管理，在保證日常辦公需要的同時(shí)節(jié)約辦公費(fèi)用開支，特制定本辦法。第二條本辦法所指稱的辦公費(fèi)僅適用于員工個(gè)人辦公或低值易耗用品、公用辦公用品這兩項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。個(gè)人辦公或低值易耗用品：筆（筆芯）、訂書針、人頭針、回形針、信紙、信封、膠水、橡皮擦、筆記本等。公用辦公用品：拖把、水盆、答帚、訂書機(jī)、計(jì)算器、檔案袋，以及其他各類憑證、各種印刷的表格等。第三條后勤部負(fù)責(zé)定點(diǎn)供應(yīng)商確定，負(fù)責(zé)辦公用品的釆購、入庫、實(shí)物管理、出庫，負(fù)責(zé)辦公用品和耗材定期盤存并向財(cái)務(wù)部提供盤存報(bào)告，負(fù)責(zé)辦

2、公用品費(fèi)用報(bào)銷。第四條財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦公用品費(fèi)用核算和賬務(wù)處理并進(jìn)行辦公用品盤點(diǎn)，負(fù)責(zé)與后勤部一起進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。第二章辦公用品采購及發(fā)放程序第五條各部門根據(jù)辦公用品費(fèi)用額度標(biāo)準(zhǔn)和員工需求于每月25日前填報(bào)《辦公用品購置計(jì)劃申請(qǐng)》，并依次經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管副總經(jīng)理簽字后報(bào)后勤部。第六條后勤部進(jìn)行辦公用品采購并要求對(duì)方開具發(fā)票。原則上各部門不得口行購買，特殊情況下需要自行采購的須經(jīng)分管副總批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部不予報(bào)帳。第七條辦公用品采購到位清點(diǎn)后，后勤部通過辦理相關(guān)的入庫手續(xù)；各部門與后勤部及時(shí)溝通，填寫《辦公用品領(lǐng)用申請(qǐng)單》領(lǐng)

3、取申請(qǐng)的計(jì)劃內(nèi)的辦公用品。原則上各部門只能領(lǐng)取部門計(jì)劃內(nèi)的辦公用品，后勤部在發(fā)放辦公用品時(shí)應(yīng)進(jìn)行計(jì)劃核實(shí)，對(duì)于計(jì)劃外的不予發(fā)放。確因業(yè)務(wù)需要的，需經(jīng)分管副總核準(zhǔn)簽批。第八條后勤部安排專人辦理出庫手續(xù)，在發(fā)放辦公用品之后打印《辦公用品出庫單》，并于每月的26日將《辦公用品出庫單》交財(cái)務(wù)部資產(chǎn)費(fèi)用會(huì)計(jì)作賬務(wù)處理。第三章辦公用品盤存第九條財(cái)務(wù)部協(xié)同后勤部每月26?27日對(duì)辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)束后，雙方負(fù)責(zé)將盤點(diǎn)結(jié)果與入庫、出庫和結(jié)存帳目進(jìn)行核對(duì)，提交辦公用品盤存報(bào)告。第十條盤點(diǎn)發(fā)生盤虧，確認(rèn)是因保管人員造成的短缺，由保

4、管人員按采購價(jià)格承擔(dān)賠償責(zé)任；對(duì)于由客觀原因造成的，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，作為資產(chǎn)損失進(jìn)行帳務(wù)處理。第十一條盤點(diǎn)發(fā)生盤盈情況的，經(jīng)后勤部與財(cái)務(wù)部聯(lián)合查實(shí)后，報(bào)主要分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，打印《辦公用品入庫單》按照程序辦理重新入庫手續(xù)后進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。第四章費(fèi)用管理規(guī)定第十二條對(duì)于個(gè)人辦公或低值易耗辦公用品的月度費(fèi)用額度核定，由各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)人員進(jìn)行初步核定，后勤部根據(jù)辦公室提供的在冊(cè)人員數(shù)量進(jìn)行核實(shí)。第十三條公用辦公用品費(fèi)用采取年度總額控制的方法進(jìn)行費(fèi)用支出控制管理，即每年年初后勤部與財(cái)務(wù)部對(duì)各部門公用辦公用品費(fèi)用額度進(jìn)行協(xié)商確定

5、報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后確定下發(fā)執(zhí)行。對(duì)費(fèi)用支出超出年度標(biāo)準(zhǔn)，須由責(zé)任部門提出額度調(diào)整中請(qǐng)額度調(diào)整報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。第十四條后勤部每年初根據(jù)市場(chǎng)行情公布一次常用辦公用品的大概采購價(jià)格，以保證各部門辦公用品額度提交需求計(jì)劃。財(cái)務(wù)部應(yīng)每月將各部門辦公用品支出情況和進(jìn)度向各部門通報(bào)，以協(xié)助各部門進(jìn)行費(fèi)用控制降低管理成本。第五章違規(guī)處理第十五條對(duì)于部門未經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)而超費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)提報(bào)辦公用品需求計(jì)劃的，后勤部有權(quán)不予采購，并要求責(zé)任部門按費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)重新提報(bào)計(jì)劃。第十六條后勤部進(jìn)行辦公品發(fā)放時(shí)未按計(jì)劃發(fā)放造成費(fèi)用超支的給予相

6、關(guān)責(zé)任人100元/次的罰款。第六章附則第十七條本辦法產(chǎn)生記錄由后勤部存檔。第十八條本辦法解釋權(quán)屬后勤部、財(cái)務(wù)部。第十九條本辦法自2013年10月1H起執(zhí)行。附件:1、__年___月份辦公用品購置計(jì)劃申請(qǐng)2、辦公用品領(lǐng)用中請(qǐng)單年月份辦公經(jīng)費(fèi)計(jì)劃申請(qǐng)?zhí)畋砣掌?編號(hào)名稱規(guī)格單位數(shù)量備注申請(qǐng)人:審批人:辦公用品領(lǐng)用申請(qǐng)單領(lǐng)用部門：口期:品名規(guī)格單位需求量備注部門意見財(cái)務(wù)意見領(lǐng)導(dǎo)簽批注：此表供領(lǐng)用常規(guī)辦公用品吋填寫，請(qǐng)按程序報(bào)批。辦公用品領(lǐng)用申請(qǐng)單品名規(guī)格單位需求量備注部門意見財(cái)務(wù)意見領(lǐng)導(dǎo)簽批領(lǐng)用部門:日期:注：此表供領(lǐng)用常規(guī)

7、辦公用品時(shí)填寫，請(qǐng)按程序報(bào)批。