投資估算與財(cái)務(wù)分析

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1、7、投資估算與資金籌措螞蟻單車發(fā)展三步走：第一步：2012.8-2013.4成立琴島環(huán)保單車行，實(shí)體店銷售租賃自行車(已實(shí)現(xiàn))；第二步：2013.5-2014.5建成中介式回收、租賃模式，和實(shí)體店并存；第三步：2014.5-2016.5建成網(wǎng)絡(luò)管理平臺(tái)，并完善成為一個(gè)公司運(yùn)營(yíng)模式，向周邊學(xué)校設(shè)立分點(diǎn)擴(kuò)展市場(chǎng)。根據(jù)三步走戰(zhàn)略，可以算出項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資=建設(shè)投資+建設(shè)期利息+流動(dòng)資金建設(shè)投資第一步，已經(jīng)投入的研發(fā)經(jīng)費(fèi)(2012.8—2013.4)：購(gòu)車金額：66800F廣告宣傳：1662F房租費(fèi)用:3000F維修保養(yǎng)：1069F總計(jì):72531第二步，

2、今后投入計(jì)劃(2013.5—2014.5)：購(gòu)車金額：48000廣告宣傳:1300房租費(fèi)用:4000維修保養(yǎng)：2800總計(jì)：56100第三步，今后投入計(jì)劃(2014.5-2016.5)購(gòu)車金額：165000廣告宣傳：2400房租費(fèi)用：8000維修保養(yǎng)：6600總計(jì)：182000所以，建設(shè)投資=72531+56100+182000=310631不存在外部借款，所以建設(shè)期利息為0流動(dòng)資金：0元項(xiàng)目總投資=建設(shè)投資+建設(shè)期利息+流動(dòng)資金=310631+0+0二310631資金籌措本項(xiàng)目采用的是既有法人觸資，乂稱公司融資。既有法人融資的特點(diǎn)有：—?是擬建項(xiàng)目不

3、組建新的項(xiàng)目法人，山既有法人統(tǒng)一組織融資活動(dòng)并承擔(dān)融資責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)二是擬建項(xiàng)目一般是在冇法人的資產(chǎn)和信用的基礎(chǔ)上進(jìn)行的三是從既有法人的整體財(cái)務(wù)狀況考察融資后的償債能力，由公司承擔(dān)債務(wù)償還責(zé)任本項(xiàng)目是通過(guò)既有法人融資項(xiàng)目的資本金籌措中的金業(yè)增資擴(kuò)股籌集的資金。擬出讓股份：320000元投資者權(quán)利：根據(jù)《章程》，投資者有權(quán)了解公司運(yùn)營(yíng)狀況；投資期限為3年，到期還貸；年底分紅。退出方式：入股3年內(nèi)不許退股，違約者扣除70%股份退換。違約視為退出合約期滿退出；協(xié)商退出8.財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析的主要目的是投資項(xiàng)目的盈利能力、償債能力和財(cái)務(wù)牛存能力。投資項(xiàng)目的盈利能力：

4、靜態(tài)盈利能力指標(biāo)和動(dòng)態(tài)盈利能力指標(biāo)①靜態(tài)盈利能力指標(biāo)一總投資收益率ROI=EBIT/TI*100%ROI：總投資收益率EBIT：項(xiàng)片正常年份的年息稅前利潤(rùn)TI：項(xiàng)冃總投資2012.8-2013.4財(cái)務(wù)情況（海大嶗山校區(qū)）（元）:項(xiàng)目8B9刀10B11刀12刀1月2刀3月4月投入情況購(gòu)車數(shù)量28553080002615購(gòu)車金額1122023160124103230000106606120廣告宣傳21552723370000465152房租費(fèi)用100010001000維修保養(yǎng)45187136562100256368收益情況售車數(shù)量1851224000211

5、5售車金額82802397010120178000096606525租車數(shù)量0251022480066212租車金額037516324801900016505300凈收入-4200471?1027?20961690?1000-7151802013.5-2016.5財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（海大嶗山校區(qū)）（元）:項(xiàng)目2013.5-2014.52014.5-2015.52015.5-2016.5投入情況購(gòu)車數(shù)量12015018()購(gòu)車金額480007500090000廣告宣傳130012001200房租費(fèi)用400040004000維修保養(yǎng)280033003300收益情況售

6、車數(shù)量100150180售車金額4700085500102600租車數(shù)量500700800租車金額100001400016000凈收入9001600020100總投資收益率％1.619.220.4上述表格中分別求出了2013.5-2014.5和2014.5-2015.5和2015.5-2016.5的投資收益率，分別為1.6%,19.2%,20.4%現(xiàn)在計(jì)算整個(gè)項(xiàng)目從2012年8月到2016年5月的投資收益率凈收入：34426總投資：310631投資收益率：34426/310631*100%=11.08%當(dāng)總投資收益率高于同行業(yè)的收益率水平時(shí)，表明用總投

7、資收益率表示的盈利能力滿足要求。PS：我死都沒(méi)查到自行車銷售行業(yè)的收益率??！還有，總的現(xiàn)金流收入和總投資額相比明顯少得可憐，明顯用凈現(xiàn)值算出來(lái)就是負(fù)的。。由于沒(méi)有向外部借債，所以沒(méi)有辦法算償債能力。。所以這個(gè)項(xiàng)目我這部分真心沒(méi)辦法做下去了，各位大神有什么補(bǔ)充的，集思廣益啊啊啊啊啊啊