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1、招商銀行償債能力分析說(shuō)明：由于招商銀行2011年年報(bào)尚未發(fā)布，2011年所用的是中報(bào)的數(shù)據(jù)。負(fù)債規(guī)模變動(dòng)分析表091011變動(dòng)09-10變動(dòng)10-11短期借款———向中央銀行借———款吸收存款及同2,061,445,2,100,189,2,300,575,38,744,200,386,行存放000,000000,000000,000000,000000,000拆入資金39,359,45,473,52,077,6,114,6,604,000,000000,000000,000000,000000,
2、000交易性金融負(fù)2,158,1.353,3,142,-805,1789,債000,000000,000000,000000,000000,000衍生金融負(fù)債1,586,1,821,1,555,234,-266,000,000000,000000,000000,000000,000應(yīng)付票據(jù)———應(yīng)付賬款———預(yù)收賬款———賣(mài)岀回購(gòu)15,777,33,439,43,753,17,662,10,314,金融資產(chǎn)款000,000000,000000,000000,000000,000應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及0--
3、--傭金應(yīng)付職工5,003,3,220,4,786,-1,783,1,566,薪酬000,000000,000000,000000,000000,000應(yīng)交稅費(fèi)3743,4,972,6,983,"29,2,011,000,000000,000000,000000,000000,000應(yīng)付利息9,648,10,369,14,094,721,3,725,000,000000,000000,000000,000000,000應(yīng)付股利———非流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期借款———應(yīng)付債券40,525,36,285,45
4、,508,-4,240,9,223,000,000000,000000,000000,000000,000長(zhǎng)期應(yīng)付款------專項(xiàng)應(yīng)付款———預(yù)計(jì)非流動(dòng)負(fù)———債長(zhǎng)期遞延收益0——遞延所得稅負(fù)934,924,89&-10,-26f債000,000000,000000,000000,000000,000其他非流動(dòng)負(fù)46,278,30,356,24,402,-15,922,-5,954,債000,000000,000000,000000,000000,000負(fù)債合計(jì)2,226,456,2,268,
5、501,2,497,773,42,045,229,272,000,000000,000000,000000,000000,000從招商銀行2009年到2011年的負(fù)債規(guī)模變動(dòng)分析表來(lái)看，公司的負(fù)債逐年增加。公司2010年的負(fù)債總額比2009年增加了4204500萬(wàn)元，增長(zhǎng)幅度為1.85%,負(fù)債規(guī)模的增加主要是由于吸收存款及同行存放由2009年的206144500萬(wàn)年增加到2010年的2100189萬(wàn)元，賣(mài)岀回購(gòu)金融資產(chǎn)款由2009年的15,77700萬(wàn)元增加到2010年的3343900萬(wàn)元，另一
6、方面拆入資金也由2009年的3935900萬(wàn)元增加到2010年的45473萬(wàn)元，增加了611400萬(wàn)元。雖然交易性金融負(fù)債，應(yīng)付職工薪酬和應(yīng)付債券有一定幅度的降低，且非流動(dòng)負(fù)債也有所降低,但由于以上款項(xiàng)和應(yīng)交稅費(fèi)以及應(yīng)付利息的增加，負(fù)債綜合的規(guī)模仍是有一定的增長(zhǎng)。而2011年由于應(yīng)付債券的大幅度增加，非流動(dòng)負(fù)債總額也由所增加，流動(dòng)負(fù)債的各項(xiàng)更是不容幅度全部增加，因此至年中負(fù)債總額已增加到22927200萬(wàn)元，增幅較2010年達(dá)到了9.18%。資產(chǎn)規(guī)模變動(dòng)分析表091011變動(dòng)09-10變動(dòng)10-
7、11現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)216,167,294,955,386,052,78,788,91,097,000,000000,000000,000000,000000,000存放同業(yè)和其它金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)4&931,000,000-48,931,000,000貴金屬—■■—拆岀資金62,397,58,917,81,537,-3,408,22,620,000,000000,000000,000000,000000,000交易,性金融資產(chǎn)負(fù)11,080,12,079,13,423,999,1,344,債0
8、00,000000,000000,000000,000000,000衍生金融資產(chǎn)999,000,1,738,2,036,739,298,000000,000000,000000,000000,000買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)158,797,176,547,73,811,17,750,-102,736,000,000000,000000,000000,000000,000應(yīng)收利息6,012,7,588,10,056,2,576,2,468,000,000000,000000,000000,000000,00
