用友軟件培訓(xùn)學(xué)習(xí)PPT教程--固定資產(chǎn)

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1、用友通院校師資培訓(xùn)用友軟件股份有限公司常攀2010年4月1日固定資產(chǎn)主要內(nèi)容系統(tǒng)啟用重要選項(xiàng)業(yè)務(wù)處理卡片管理賬表查詢結(jié)賬和反結(jié)賬初始準(zhǔn)備——原始卡片錄入——資產(chǎn)增加——資產(chǎn)變動(dòng)——資產(chǎn)減少——計(jì)提折舊——生成憑證重點(diǎn)和難點(diǎn)重點(diǎn)：原始（新增）卡片的錄入資產(chǎn)變動(dòng)、資產(chǎn)減少計(jì)提折舊制單結(jié)賬難點(diǎn)：資產(chǎn)變動(dòng)處理折舊額的調(diào)整學(xué)習(xí)目標(biāo)掌握固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的處理流程，能根據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)生成憑證傳遞到總賬，并與總賬對賬。結(jié)賬和反結(jié)賬的注意事項(xiàng)掌握：了解：各種變動(dòng)業(yè)務(wù)對折舊額的影響情況內(nèi)容1：系統(tǒng)啟用前提：在系統(tǒng)管理中，以賬套主管身份登陸，“賬套”下點(diǎn)擊啟用,啟用“固定資產(chǎn)”步驟：進(jìn)入用友通—固定資產(chǎn)——是否系統(tǒng)初

2、始化“是”——我同意“下一步”——啟用月份——折舊信息——編碼方案——財(cái)務(wù)接口——完成。如果與總賬模塊一起使用，可以選擇是否和總賬模塊對賬。以及對賬不平情況下是否允許結(jié)賬?？ㄆ瞎潭ㄙY產(chǎn)原值對應(yīng)賬務(wù)中“固定資產(chǎn)”科目；計(jì)提的折舊對應(yīng)賬務(wù)中“累計(jì)折舊”科目。注意：1、如果賬套啟用后，發(fā)現(xiàn)有些設(shè)置不理想，在沒辦法修改的情況下，可以通過“維護(hù)”——“重新初始化賬套”來重新設(shè)置。但這種操作會(huì)把所做的操作全部清空。2、賬套初始完成后，仍可以通過“設(shè)置”——“選項(xiàng)”來修改某些參數(shù)。內(nèi)容2：重要選項(xiàng)固定資產(chǎn)模塊的選項(xiàng)比較多，現(xiàn)對比較重要的選項(xiàng)做一下說明?！芭c賬務(wù)系統(tǒng)接口”頁簽與賬務(wù)系統(tǒng)對賬：如選擇，則一定

3、要選擇對賬科目。見上張ppt;在對賬不平情況下允許月末結(jié)賬：如果選擇了“與賬務(wù)系統(tǒng)對賬”,則這個(gè)選項(xiàng)可選，否則不可選。業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單：如果選擇了這個(gè)選項(xiàng)，則如保存一張“新增卡片”，則立即彈出制單（填制憑證）界面；如果不選擇，則可以統(tǒng)一在“批量制單”中完成制單。月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)：如果選擇，則一定要把所有業(yè)務(wù)都制單，才能結(jié)賬。固定資產(chǎn)缺省入賬科目：即卡片的增加、減少、變動(dòng)等涉及原值的業(yè)務(wù)填制憑證是默認(rèn)帶出的科目，選擇“1501固定資產(chǎn)”。累計(jì)折舊缺省入賬科目：即計(jì)提折舊、折舊變動(dòng)等與累計(jì)折舊有關(guān)的業(yè)務(wù)填制憑證是自動(dòng)帶出的可.選擇“1502累計(jì)折舊”?！罢叟f信息”頁簽折舊匯總分

4、配周期：計(jì)選擇幾個(gè)月生成一張計(jì)提折舊的匯總憑證。內(nèi)容3：業(yè)務(wù)說明1、總賬的期初余額：固定資產(chǎn)10000元，累計(jì)折舊633.33。所以錄入原始卡片：固定資產(chǎn)10000，系2005.12月購買的一臺(tái)“電子類產(chǎn)品”服務(wù)器，5%的殘值率，使用年限5年，已計(jì)提折舊633.33元。銷售一部使用。2、本月新增卡片：1號(hào)購買“電子類產(chǎn)品”打印機(jī)一臺(tái)，原值2000元，5%的殘值率，使用年限5年。財(cái)務(wù)部門使用。3、新增資產(chǎn)又做原值變動(dòng)，增加500元。4、減少原始卡片，又撤銷減少。5、計(jì)提服務(wù)器本月的折舊。6、相關(guān)業(yè)務(wù)制單。(一)初始準(zhǔn)備基礎(chǔ)檔案預(yù)設(shè)科目1.1基礎(chǔ)檔案部門檔案：設(shè)置——部門檔案——增加（財(cái)務(wù)部和銷

5、售一部）——保存，也可以直接在基礎(chǔ)設(shè)置——機(jī)構(gòu)設(shè)置——部門檔案中錄入。資產(chǎn)類別：設(shè)置——資產(chǎn)類別——增加（名稱：電子類；使用年限：5年；參值率：5%；折舊方法：平均年限法一；卡片樣式：通用樣式（也可以在卡片——卡片樣式中，在通用卡片樣式的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)自己的卡片樣式，保存如“卡片樣式1”，這里可以選擇該資產(chǎn)類別用哪種卡片樣式）——保存。增減方式、使用狀況、折舊方法：系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)置，可以根據(jù)實(shí)際情況增加、修改。這三項(xiàng)都是只能修改和刪除最末級(jí)的。1.2預(yù)設(shè)科目預(yù)設(shè)科目，才會(huì)在制單中自動(dòng)帶出科目。否則制單中要手工選擇與原值變動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)制單帶出科目設(shè)置——選項(xiàng)——與賬務(wù)系統(tǒng)接口，固定資產(chǎn)缺省入賬科目，設(shè)

6、置為1501（固定資產(chǎn)）設(shè)置——增減方式——直接購入——修改——對應(yīng)入賬科目設(shè)置為100201（銀行存款——中國銀行）與折舊變動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)制單帶出科目設(shè)置——選項(xiàng)——與賬務(wù)系統(tǒng)接口，累計(jì)折舊缺省入賬科目設(shè)置為1502（累計(jì)折舊）設(shè)置——部門對應(yīng)折舊科目，選擇財(cái)務(wù)部和銷售一部，——修改——對應(yīng)折舊科目為5502（管理費(fèi)用）(二)原始卡片錄入（重點(diǎn)）原始卡片是在啟用固定資產(chǎn)模塊的時(shí)候，已經(jīng)存在的卡片，即在賬務(wù)上已經(jīng)存在的卡片，為了該固定資產(chǎn)的計(jì)提業(yè)務(wù)的延續(xù)，也為了和總賬對賬平衡。則需要把已經(jīng)存在的原始卡片錄入。1、手工錄入內(nèi)容：增加方式、使用狀況、開市使用日期、原值、累計(jì)折舊、資產(chǎn)名稱、部門名稱

7、；2、a、根據(jù)原值和累計(jì)折舊，系統(tǒng)算出“凈值”；3、根據(jù)資產(chǎn)類別帶出使用年限、殘值率、折舊方法；4、根據(jù)開始使用年限，自動(dòng)帶出“已計(jì)提月份”5、根據(jù)原值和折舊方法、殘值率，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算凈殘值、月折舊率、月折舊額；6、根據(jù)部門名稱帶出對應(yīng)折舊科目方法：卡片——錄入原始卡片——資產(chǎn)類別(三)資產(chǎn)增加（重點(diǎn)）1、新增卡片的開始使用日期，必須是當(dāng)前會(huì)計(jì)期；2、新增卡片的月折舊率和月折舊額都顯示為0，因?yàn)椤靶略龉潭ㄙY產(chǎn)