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《增值稅納稅申報表(主表、附表一、附表二).doc》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在教育資源-天天文庫。
1、..增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）根據(jù)稅收法律法規(guī)及增值稅相關規(guī)定制定本表。納稅人無論有無銷售額，均應按稅務機關核定的納稅期限填寫本有，并向當?shù)囟悇諜C關申報。稅款所屬時間：自2017年01月01日至2017年12月31日填表日期：2018/年01月30日金額單位：元至角分納稅人識別號所屬行業(yè)：農民專業(yè)合作社納稅人名稱瀘定縣鴻昌種植專業(yè)合作社（公章）法定代表人姓名付兵注冊地址瀘定縣冷磧鎮(zhèn)團結村一組營業(yè)地址瀘定縣冷磧鎮(zhèn)團結村一組開戶銀行及帳號無企業(yè)登記注冊類型農民專業(yè)合作社項目欄次一般貨物及勞務即征即退貨物及勞務本月數(shù)本年累
2、計本月數(shù)本年累計銷售額（一）按適用稅率征稅貨物及勞務銷售額1其中：應稅貨物銷售額2應稅勞務銷售額3納稅檢查調整的銷售額4（二）按簡易征收辦法征稅貨物銷售額5其中：納稅檢查調整的銷售額6（三）免、抵、退辦法出口貨物銷售額7————（四）免稅貨物及勞務銷售額8————其中：免稅貨物銷售額9————免稅勞務銷售額10————稅額計算銷項稅額11進項稅額12上期留抵稅額13————進項稅額轉出14免抵退貨物應退稅額15————按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額16————應抵扣稅額合計17＝12+13-14-15+16————實際抵
3、扣稅額18（如17<11，則為17，否則為11）應納稅額19＝11－18期末留抵稅額20＝17－18————簡易征收辦法計算的應納稅額21按簡易征收辦法計算的納稅檢查應補繳稅額22————應納稅額減征額23應納稅額合計24＝19+21－23稅款繳納期初未繳稅額（多繳為負數(shù)）25實收出口開具專用繳款書退稅額26————本期已繳稅項27＝28+29+30+31①分次預繳稅額28————②出口開具專用繳款書繳稅額29——————③本期繳納上期應納稅額30④本期繳納欠繳稅額31期末未繳稅額（多繳未負數(shù)）32＝24+25+26－27其
4、中：欠稅稅額（≥0）33＝25+26－27————本期應補（退）稅額34＝24－28－29————即征即退實際退稅額35————期初未繳查補稅額36————本期入庫查補稅額37————期末未繳查補稅額38＝16+22+36－37————授權聲明如果你已授權委托代理人申報，請?zhí)顚懴铝匈Y料：為代理一切稅務事宜，現(xiàn)授權（地址）為本納稅人的代理人，任與本申報表有關的往來文件，都可寄予此人。授權人簽名：申報人聲明此納稅申報表是根據(jù)《中華人民國增值稅暫行條例》的規(guī)定填報，我相信它是真實的、可靠的、完整的。聲明人簽字：主管稅務機關：接收人
5、接收日期：專業(yè)資料..增值稅納稅申報表附列資料（表一）（本期銷售情況明細）稅款所屬時間：年月日納稅人名稱:（公章）填表日期：年月日金額單位：元至角分一、按適用稅率征收增值稅貨物及勞務的銷售額和銷項稅額明細項目欄次應稅貨物應稅勞務小計17％稅率13％稅率份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票1非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票2開具普通發(fā)票3未開具普通發(fā)票4――――――――小計5＝1+2+3+4――――――――納稅檢查調整6――――――――合計7――――――――二、簡易
6、征收辦法征收增值稅貨物的銷售額和應納稅額明細項目欄次6％征收率4％征收率小計份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票8非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票9開具普通發(fā)票10未開具普通發(fā)票11――――――小計12＝8+9+10+11――――――納稅檢查調整13――――――合計14――――――三、免征增值稅貨物及勞務銷售額明細項目欄次免稅貨物免稅勞務小計份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅份數(shù)銷售額銷項稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用15―――――――――開具普通發(fā)票16――――――――未開具普通
7、發(fā)票17――――――――――――――――合計18＝15+16+17―――――――――――專業(yè)資料..增值稅納稅申報表附列資料（表二）（本期進項稅額明細）稅款所屬時間：年月日納稅人名稱:（公章）填表日期：年月日金額單位：元至角分一、申報抵扣的進項稅項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票1其中：本期認證相符且本期申報抵扣2前期認證相符且本期申報抵扣3（二）非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證4其中：17％稅率513％稅率或扣除率610％扣除率77％征收率86％征收率94％征收率10（三）期初已征稅款11——
8、——————當期申報抵扣進項稅合計12二、進項稅額轉出額項目欄次份數(shù)金額稅額本期進項稅轉出額13其中：免稅貨物用14非應稅項目用15非正常損失16按簡易征收辦法征稅貨物用17免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額18納稅檢查調減進項稅額19未經認證已抵扣的進項稅額2021三、待抵扣進項稅額項
