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《銀監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》的發(fā)布答記者問(wèn)》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。
1、銀監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》的發(fā)布答記者問(wèn)http://www.law-lib.com 2004-4-615:33:46《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）將于2004年5月1日起正式施行。日前，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就《辦法》的發(fā)布回答了記者的提問(wèn)。問(wèn)：請(qǐng)介紹一下《辦法》的起草背景。答：為完善商業(yè)銀行審慎監(jiān)督管理規(guī)則，規(guī)范商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易行為，加大對(duì)關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管力度，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健運(yùn)行，從2003年5月初開(kāi)始，銀監(jiān)會(huì)就組織力量開(kāi)始了《辦法》的起草工作。在《辦法》的起草
2、過(guò)程中，有關(guān)人員研究了國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行近年來(lái)影響較大的、違規(guī)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的案例，搜集整理了大量國(guó)內(nèi)外有關(guān)商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管法規(guī)及會(huì)計(jì)制度的資料，分別召開(kāi)了有國(guó)有商業(yè)銀行、政策性銀行、股份制商業(yè)銀行、部分城市商業(yè)銀行有關(guān)人員參加的座談會(huì)，并書(shū)面征求了部分外資銀行的意見(jiàn)。同時(shí)，還多次征求了會(huì)計(jì)師、律師等專業(yè)人士的意見(jiàn)，并于今年3月份通過(guò)銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站公開(kāi)征求社會(huì)公眾的意見(jiàn)。銀監(jiān)會(huì)在深入調(diào)查研究，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)、借鑒國(guó)內(nèi)外相關(guān)法規(guī)、制度，廣泛聽(tīng)取各方面意見(jiàn)，充分論證的基礎(chǔ)上，經(jīng)反復(fù)研究修改，數(shù)易其稿，制定了《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》。問(wèn)：為什么要制定《辦法》？答：商業(yè)銀行與其關(guān)聯(lián)方之
3、間不公允的關(guān)聯(lián)交易隱藏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)行，迫切需要對(duì)商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易行為進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范。從我國(guó)近幾年銀行業(yè)監(jiān)督管理的實(shí)際情況來(lái)看，商業(yè)銀行不公允的關(guān)聯(lián)交易給其帶來(lái)了巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)，造成了大量信貸資產(chǎn)損失，是形成商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的重要原因之一，更是少數(shù)商業(yè)銀行、信用社倒閉的主要原因之一。其表現(xiàn)主要有以下形式：一是商業(yè)銀行的股東利用其對(duì)商業(yè)銀行的控制權(quán)或影響力從商業(yè)銀行獲取大量的關(guān)聯(lián)貸款，從中謀取個(gè)人或小團(tuán)體的利益，損害了存款人的利益。例如，1995年原某銀行成立時(shí)，25家新股東出資10.61億元，幾天之內(nèi)股東就以其所持該行股權(quán)作質(zhì)押從該行貸款8.07億元，占股東出
4、資額的76.06%。且股東貸款用途不明確，既沒(méi)有項(xiàng)目可行性報(bào)告，也沒(méi)有銀行對(duì)項(xiàng)目的評(píng)估報(bào)告，實(shí)際上是股東變相抽逃了資本金。又如：最近，某城市商業(yè)銀行一控股股東通過(guò)對(duì)該行的控制，進(jìn)行違規(guī)票據(jù)貼現(xiàn)，為其關(guān)聯(lián)企業(yè)套取資金9.8億元，占該行資本凈額的78%，造成了巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響了該行的安全穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。二是商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員利用其職位所帶來(lái)的便利與商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，從中謀取個(gè)人利益。例如：上世紀(jì)90年代中期，原某信用社聯(lián)社主任利用職權(quán)分別任命其近親屬為二家城市信用社主任，一人簽字從其控制的3家信用社中貸款4億多元，全部貸給了本人所辦的企業(yè)，導(dǎo)致貸款不能按期償還，3家信用社
5、資不抵債被關(guān)閉。隨著我國(guó)銀行業(yè)的改革與發(fā)展，更多的社會(huì)資本將投資入股甚至控股商業(yè)銀行。雖然銀行股權(quán)的多元化有利于完善銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，大部分股東入股銀行的動(dòng)機(jī)是好的，但也有少數(shù)股東為了個(gè)人或小集團(tuán)的利益惡意控股銀行，把銀行當(dāng)作圈錢(qián)的工具，嚴(yán)重影響銀行的安全穩(wěn)健運(yùn)行。防范為獲取不正當(dāng)利益而入股銀行的股東所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前銀行業(yè)監(jiān)管工作所面臨的一個(gè)重要問(wèn)題。目前，我國(guó)規(guī)范商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易行為的法規(guī)尚不完善。在我國(guó)現(xiàn)行的法律、行政法規(guī)及部門(mén)規(guī)章中對(duì)商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易行為作出了一些規(guī)范性的規(guī)定。《商業(yè)銀行法》第三十九條、第四十條對(duì)同一借款人的貸款比例以及向關(guān)系人發(fā)放貸款的條件有比較原則性的規(guī)定。
6、《貸款通則》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》也對(duì)股東貸款做了一些限制性規(guī)定。這些法規(guī)雖然對(duì)商業(yè)銀行部分關(guān)聯(lián)交易行為做了一些規(guī)范，但都比較原則，沒(méi)有對(duì)商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易行為進(jìn)行嚴(yán)格的界定，對(duì)商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵守的原則、關(guān)聯(lián)方的認(rèn)定程序、關(guān)聯(lián)交易的審批程序、關(guān)聯(lián)交易中應(yīng)控制或禁止的行為、關(guān)聯(lián)交易的信息披露、關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督管理、法律責(zé)任等沒(méi)有做出具體規(guī)定，在實(shí)際工作中不易操作。為了完善商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，銀監(jiān)會(huì)有必要根據(jù)現(xiàn)有的法律、行政法規(guī)，制定一部比較完善的，操作性較強(qiáng)的，規(guī)范商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易行為的行政規(guī)章，從制度設(shè)計(jì)上完善對(duì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，以加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行關(guān)
7、聯(lián)交易的監(jiān)督管理，促進(jìn)商業(yè)銀行的安全穩(wěn)健運(yùn)行。問(wèn)：請(qǐng)介紹一下《辦法》的基本框架和適用范圍。答：《辦法》分為總則、關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的管理、法律責(zé)任、附則六章共四十七條，主要規(guī)定了商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的原則，關(guān)聯(lián)方的定義、識(shí)別及確認(rèn)，關(guān)聯(lián)方報(bào)告及承諾，關(guān)聯(lián)交易的定義及種類，關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)的職能和人員組成，關(guān)聯(lián)交易的審批程序與決策的回避制度，關(guān)聯(lián)交易的禁止性與限制性規(guī)定，關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部審計(jì)和信息披露要求以
