銀監(jiān)會有關部門負責人就《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》發(fā)布答記者問

《銀監(jiān)會有關部門負責人就《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》發(fā)布答記者問》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在應用文檔-天天文庫。

1、銀監(jiān)會有關部門負責人就《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》的發(fā)布答記者問http://www.law-lib.com　2004-4-615:33:46《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》）將于2004年5月1日起正式施行。日前，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）有關部門負責人就《辦法》的發(fā)布回答了記者的提問。問：請介紹一下《辦法》的起草背景。答：為完善商業(yè)銀行審慎監(jiān)督管理規(guī)則，規(guī)范商業(yè)銀行關聯(lián)交易行為，加大對關聯(lián)交易的監(jiān)管力度，控制關聯(lián)交易風險，促進商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健運行，從2003年5月初開始，銀監(jiān)會就組織力量

2、開始了《辦法》的起草工作。在《辦法》的起草過程中，有關人員研究了國內商業(yè)銀行近年來影響較大的、違規(guī)進行關聯(lián)交易的案例，搜集整理了大量國內外有關商業(yè)銀行關聯(lián)交易的監(jiān)管法規(guī)及會計制度的資料，分別召開了有國有商業(yè)銀行、政策性銀行、股份制商業(yè)銀行、部分城市商業(yè)銀行有關人員參加的座談會，并書面征求了部分外資銀行的意見。同時，還多次征求了會計師、律師等專業(yè)人士的意見，并于今年3月份通過銀監(jiān)會網站公開征求社會公眾的意見。銀監(jiān)會在深入調查研究，認真總結經驗教訓、借鑒國內外相關法規(guī)、制度，廣泛聽取各方面意見，充分論證的基礎上，經反復研究修改，數易其稿，制定了《商業(yè)銀行

3、與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》。問：為什么要制定《辦法》？答：商業(yè)銀行與其關聯(lián)方之間不公允的關聯(lián)交易隱藏著巨大的風險，嚴重影響了商業(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運行，迫切需要對商業(yè)銀行的關聯(lián)交易行為進行嚴格規(guī)范。從我國近幾年銀行業(yè)監(jiān)督管理的實際情況來看，商業(yè)銀行不公允的關聯(lián)交易給其帶來了巨大的信用風險，造成了大量信貸資產損失，是形成商業(yè)銀行不良資產的重要原因之一，更是少數商業(yè)銀行、信用社倒閉的主要原因之一。其表現(xiàn)主要有以下形式：一是商業(yè)銀行的股東利用其對商業(yè)銀行的控制權或影響力從商業(yè)銀行獲取大量的關聯(lián)貸款，從中謀取個人或小團體的利益，損害了存款人的利益。例如，

4、1995年原某銀行成立時，25家新股東出資10.61億元，幾天之內股東就以其所持該行股權作質押從該行貸款8.07億元，占股東出資額的76.06%。且股東貸款用途不明確，既沒有項目可行性報告，也沒有銀行對項目的評估報告，實際上是股東變相抽逃了資本金。又如：最近，某城市商業(yè)銀行一控股股東通過對該行的控制，進行違規(guī)票據貼現(xiàn)，為其關聯(lián)企業(yè)套取資金9.8億元，占該行資本凈額的78%，造成了巨大的信用風險，嚴重影響了該行的安全穩(wěn)健經營。二是商業(yè)銀行的董事、高級管理人員利用其職位所帶來的便利與商業(yè)銀行的關聯(lián)方進行關聯(lián)交易，從中謀取個人利益。例如：上世紀90年代中期

5、，原某信用社聯(lián)社主任利用職權分別任命其近親屬為二家城市信用社主任，一人簽字從其控制的3家信用社中貸款4億多元，全部貸給了本人所辦的企業(yè)，導致貸款不能按期償還，3家信用社資不抵債被關閉。隨著我國銀行業(yè)的改革與發(fā)展，更多的社會資本將投資入股甚至控股商業(yè)銀行。雖然銀行股權的多元化有利于完善銀行的公司治理結構，大部分股東入股銀行的動機是好的，但也有少數股東為了個人或小集團的利益惡意控股銀行，把銀行當作圈錢的工具，嚴重影響銀行的安全穩(wěn)健運行。防范為獲取不正當利益而入股銀行的股東所帶來的風險，是當前銀行業(yè)監(jiān)管工作所面臨的一個重要問題。目前，我國規(guī)范商業(yè)銀行關聯(lián)交

6、易行為的法規(guī)尚不完善。在我國現(xiàn)行的法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章中對商業(yè)銀行的關聯(lián)交易行為作出了一些規(guī)范性的規(guī)定?！渡虡I(yè)銀行法》第三十九條、第四十條對同一借款人的貸款比例以及向關系人發(fā)放貸款的條件有比較原則性的規(guī)定。《貸款通則》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》也對股東貸款做了一些限制性規(guī)定。這些法規(guī)雖然對商業(yè)銀行部分關聯(lián)交易行為做了一些規(guī)范，但都比較原則，沒有對商業(yè)銀行的關聯(lián)方及關聯(lián)交易行為進行嚴格的界定，對商業(yè)銀行關聯(lián)交易應遵守的原則、關聯(lián)方的認定程序、關聯(lián)交易的審批程序、關聯(lián)交易中應控制或禁止的行為、關聯(lián)交易的信息披露、關聯(lián)交易的監(jiān)督管理、法律責任等沒

7、有做出具體規(guī)定，在實際工作中不易操作。為了完善商業(yè)銀行的審慎經營規(guī)則，銀監(jiān)會有必要根據現(xiàn)有的法律、行政法規(guī)，制定一部比較完善的，操作性較強的，規(guī)范商業(yè)銀行關聯(lián)交易行為的行政規(guī)章，從制度設計上完善對關聯(lián)交易風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，以加強對商業(yè)銀行關聯(lián)交易的監(jiān)督管理，促進商業(yè)銀行的安全穩(wěn)健運行。問：請介紹一下《辦法》的基本框架和適用范圍。答：《辦法》分為總則、關聯(lián)方、關聯(lián)交易、關聯(lián)交易的管理、法律責任、附則六章共四十七條，主要規(guī)定了商業(yè)銀行關聯(lián)交易的原則，關聯(lián)方的定義、識別及確認，關聯(lián)方報告及承諾，關聯(lián)交易的定義及種類，關聯(lián)交易控制委員會的職能和人

8、員組成，關聯(lián)交易的審批程序與決策的回避制度，關聯(lián)交易的禁止性與限制性規(guī)定，關聯(lián)交易的內部審計和信息披露要求以