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《深圳德賽電池科技股份有限公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。
1、深圳德賽電池科技股份有限公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告第一部分、公司內(nèi)部控制綜述一、內(nèi)部控制總體建設(shè)情況公司按照財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)等部門聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》的要求及監(jiān)管部門的相關(guān)內(nèi)部控制規(guī)定，根據(jù)自身資產(chǎn)特點(diǎn)和實(shí)際需要，已經(jīng)制定了一系列內(nèi)部控制管理制度。公司內(nèi)部控制管理制度主要有：（1）公司治理方面有《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)專門委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》、《獨(dú)立董事工作制度》、《獨(dú)立董事年報(bào)工作制度》、《審計(jì)委員會(huì)工作規(guī)程
2、》、《薪酬與考核委員會(huì)工作規(guī)程》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《投資者關(guān)系管理工作制度》、《信息披露事務(wù)管理制度》、《接待和推廣工作制度》和《公司高層人員持股及變動(dòng)管理制度》。（2）內(nèi)部控制方面有《內(nèi)部控制制度》、《人事管理制度》、《計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理規(guī)定》、《薪酬福利制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《存貨管理制度》、《內(nèi)部審計(jì)流程》、《內(nèi)部牽制制度》、《財(cái)會(huì)制度及財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《采購(gòu)與付款管理制度》、《募集資金使用管理辦法》、《投融資管理制度》、《應(yīng)收賬款管理制度》、《成本監(jiān)察制度》、《款項(xiàng)支付審批流程》等。以上制度在公司實(shí)
3、際運(yùn)作中能夠得到較好的貫徹執(zhí)行，公司各項(xiàng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)的開展都能在各自權(quán)限范圍內(nèi)按規(guī)定的程序進(jìn)行，各項(xiàng)決策沒有出現(xiàn)超越權(quán)限的行為，基本能夠保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整。2008年，在公司治理方面，公司除了根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》和相關(guān)的議事規(guī)則，明確了決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制外，還新制訂了《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《獨(dú)立董事年報(bào)工作制度》、《審計(jì)委員會(huì)工作規(guī)程》和《薪酬與考核委員會(huì)工作規(guī)程》，進(jìn)一步完善治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)董事會(huì)科學(xué)高效決策。審計(jì)委
4、員會(huì)直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部控1制運(yùn)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷、評(píng)估其執(zhí)行的效果和效率，并及時(shí)提出改進(jìn)建議。薪酬與考核委員會(huì)主要負(fù)責(zé)制定公司董事及高級(jí)管理人員的考核標(biāo)準(zhǔn)并進(jìn)行考核；負(fù)責(zé)制定、審查公司董事及高級(jí)管理人員的薪酬政策與方案。在內(nèi)部控制方面，公司依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》和《內(nèi)部控制管理制度》的規(guī)定，從環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等方面建章立制、涵蓋公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全過程，以及單位內(nèi)部的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，各個(gè)部門和各個(gè)崗位。2008年
5、，公司能夠根據(jù)內(nèi)部控制目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，綜合運(yùn)用控制措施，均對(duì)各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)施了有效控制，進(jìn)一步促進(jìn)了企業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展。二、內(nèi)控監(jiān)督檢查部門及人員配備情況為充分、有效地執(zhí)行內(nèi)部控制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制缺陷，公司建立了內(nèi)部審計(jì)制度，由公司審計(jì)部以及各個(gè)相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人具體執(zhí)行。審計(jì)部設(shè)審計(jì)主任及內(nèi)部審計(jì)員若干名，公司內(nèi)部審計(jì)對(duì)公司分支機(jī)構(gòu)及下屬子、分公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、數(shù)據(jù)系統(tǒng)、各級(jí)業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作等進(jìn)行監(jiān)控，涵蓋了公司各項(xiàng)的業(yè)務(wù)，內(nèi)部審計(jì)范圍具有完整性。公司內(nèi)部審計(jì)部門獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，對(duì)相關(guān)職能
6、部門及有關(guān)人員遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，對(duì)違反財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的行為進(jìn)行處罰，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的有效遵守和執(zhí)行。審計(jì)部門的負(fù)責(zé)人必需具有經(jīng)濟(jì)師或會(huì)計(jì)師的中、高級(jí)職稱，擁有相當(dāng)豐富的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。三、公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)圖公司的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置嚴(yán)格按照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定設(shè)置，建立了由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層構(gòu)成的規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)，各司其職、各負(fù)其責(zé)，保證了公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行。公司還成立了以董事長(zhǎng)為組長(zhǎng)，公司總經(jīng)理及相關(guān)高管人員為副組長(zhǎng)，公司各相關(guān)職能部門負(fù)
7、責(zé)人為成員的公司內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，依據(jù)《內(nèi)部控制管理制度》的規(guī)定，組織實(shí)施公司內(nèi)部控制各項(xiàng)工作。公司監(jiān)事會(huì)和公司獨(dú)立董事履行各自職責(zé)，對(duì)公司內(nèi)部控制活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。2股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)戰(zhàn)略專門委員會(huì)提名專門委員會(huì)審計(jì)專門委員會(huì)薪酬與考核專門委員會(huì)董事會(huì)秘書總經(jīng)理電新行管池法電證財(cái)審能事券源政理業(yè)務(wù)腦事務(wù)計(jì)研投務(wù)究部部資部部部部部院部惠州惠州惠州市德市聚市藍(lán)賽電能電微電池有池有子有限公限公限公司司司惠州寧波惠州惠州武漢市德德賽市億市德市德賽杰藍(lán)宇能電賽鋰賽高能電電子子有電科能電池有有限限公技有池有限公公司司限公限公司
8、司司3第二部分、重點(diǎn)控制活動(dòng)一、公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制情況2008年，公司的關(guān)聯(lián)交易主要是委托實(shí)際控制人惠州市德賽集團(tuán)有限公司所屬企業(yè)代理報(bào)關(guān)（采購(gòu)或銷售）的日常關(guān)聯(lián)交易。為了確保這種關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格公允，每一年度公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間訂立一個(gè)“關(guān)聯(lián)交易的框架協(xié)議”，提前公告“預(yù)計(jì)日常關(guān)聯(lián)交易”，對(duì)當(dāng)年的關(guān)聯(lián)交易總量、定價(jià)原則、貨款支付方式等都有一個(gè)原則規(guī)定，并提
