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《保險公司資金管理-收支兩條線與企業(yè)資金集中管理》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在應用文檔-天天文庫。
1、保險公司資金管理:收支兩條線與企業(yè)資金集中管理7年時間，已經(jīng)足以完成一次飛躍。從注冊資本3億元到現(xiàn)今管理資產1000多億元，平安養(yǎng)老保險股份有限公司（下稱“平安養(yǎng)老保險”）真正實現(xiàn)了爆炸式增長?！ ≌劶捌髽I(yè)資金管理的秘訣，平安養(yǎng)老保險財務總監(jiān)兼財務部部長方國斌表示，把“收支兩條線”做到最徹底是企業(yè)資金集中管理最重要的理念?！ ∷募墮C構實現(xiàn)一級資金管理 2004年，平安養(yǎng)老保險在上海正式成立，在此之前，這家公司僅是中國平安集團旗下平安壽險公司的團險事業(yè)部。2005年，經(jīng)原勞動和社會保障部批準，平安養(yǎng)老保險首批獲得企業(yè)年金基金受托管理人和投資管理人兩項資格，而這也成為平安養(yǎng)
2、老保險騰飛的兩大羽翼。 據(jù)了解，在平安養(yǎng)老保險的千億資金規(guī)模中，團險占了400多億元，而企業(yè)年金業(yè)務則從2006年的6億元，在幾年之內增長到800多億元。一個如此膨脹的數(shù)字，不僅意味著企業(yè)經(jīng)營的成功，更意味著對企業(yè)資金管理提出了更高的要求?！ 》絿蠼榻B說，目前，平安養(yǎng)老保險已在全國35個省份設有省級分公司，在地市級中心城市設了127家支公司，在縣市一級也設立了一些營業(yè)X點。如此龐大的業(yè)務X絡，對資金管理的要求必然是苛刻的?！ 皩ΡｋU企業(yè)而言，資金的負債屬性和資金量的龐大決定了企業(yè)需要有效的資金管理機制?！罩蓷l線’是資金管理最常用的一種方式，但在各個企業(yè)的使用情況不同
3、，在平安養(yǎng)老保險，我們就是把這種資金管理模式做到了最徹底?！狈絿蟊硎??！ ≡谄桨拆B(yǎng)老保險，無論你是二級分公司，還是三級、四級分支機構，所有資金基本上都會在一周內集中到總部，而當資金需要返還客戶的時候，也可以直接從總部銀行劃到客戶的賬戶上。由于客戶開設銀行賬戶的多樣性，平安養(yǎng)老保險還通過與支付寶等第三方支付機構的合作，來進行異地跨行直接劃撥，真正實現(xiàn)了對全部客戶的“銀企直聯(lián)”?！ ≈贫?、系統(tǒng)與流程的“鐵三角” 將資金的“收支兩條線”徹底化，說起來簡單，這中間的過程實際上異常艱辛?？偨Y平安養(yǎng)老保險的經(jīng)驗，方國斌說，一定要把握好制度、系統(tǒng)與流程的“鐵三角”。 首先，要確立
4、制度。很多企業(yè)并不缺少資金管理的相關制度，但是關鍵在于制度的運用。在平安養(yǎng)老保險，每個級別的分公司每個月都要做很細致的收支計劃，集中到總部，接受總部的審核。同時，為了加強對分布在全國各地資金管理賬戶的管理，上海總公司專門設立了銀行對賬的崗位，而且，每年總公司還會抽調專門人手開展全國范圍內的賬戶清查?！ 霸诒姸嘀贫戎泻苤匾囊稽c是，在平安養(yǎng)老保險的分支公司沒有財務專用章，分公司要使用銀行印鑒，總部通過電子印章處理，這對分支機構規(guī)避風險非常重要?！狈絿蟊硎??！ ∑浯危枰狪T系統(tǒng)的支持。在平安養(yǎng)老保險，系統(tǒng)主要分為四大塊，即業(yè)務系統(tǒng)、財務系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)以及與銀行相對接的系
5、統(tǒng)?！ 》絿蠼榻B說，“從業(yè)務系統(tǒng)到財務系統(tǒng)，主要是所有憑證是自動處理的，沒有人工干預，我們內部叫‘自動制證’。同時資金管理系統(tǒng)還與銀行系統(tǒng)進行無縫對接?！弊詈螅眄樍鞒?。制度和系統(tǒng)的建設雖必不可少，但能夠讓制度和系統(tǒng)發(fā)揮最大效應、實現(xiàn)制度和系統(tǒng)的控制功能還需將其細化為具體的操作流程?！ 霸谶@三者之中，流程的梳理是最為重要的，而通過梳理流程，企業(yè)所獲得的收益也是最大的?！狈絿蟊硎?，“資金就像是人身上的血液，企業(yè)流程清晰、細致，資金周轉速度快，才能健康?！薄 ≠Y金集中的放大效應 “企業(yè)財務管理是價值創(chuàng)造的過程，而資金管理就是企業(yè)財務管理的核心。”作為一名財務人員，方國斌是
6、在《保險法》頒布的1995年進入中國平安集團的?！ ≡谑畮啄甑墓ぷ髦?，方國斌始終在思索如何通過資金管理為企業(yè)創(chuàng)造價值，而為了做好資金集中管理，從最初的壽險營銷部門的出納、到省級公司財務經(jīng)理、到總部財務部門負責人、現(xiàn)在到公司的財務負責人，方國斌在各個階段都提出了自己有益的思考，并且始終在實踐中摸索成功之路。2000年，時任平安人壽北京分公司財務經(jīng)理的他，向總部提交的合理化建議就是如何實施“零現(xiàn)金”管理，他恐怕是金融行業(yè)首次提出“零現(xiàn)金管理”概念的財務主管。如今，“零現(xiàn)金”的概念在各行各業(yè)的資金管理中已是深入人心了?！ 霸诮鹑谛袠I(yè)，經(jīng)營的標的就是資金，最怕的就是資金出了問題，尤
7、其是分支機構多且廣的情況下?！ 《?，如果你這里存放幾百萬、那里投資幾千萬，也很難獲得高收益，資金只有集中以后，才能產生規(guī)模效應，保證客戶的收益。”方國斌表示?！ ∪缭诮衲陣鴥茹y根收緊的情況下，保險公司作為資金的供應方，利率已經(jīng)上升了很多。以5年期的協(xié)議存款為例，目前已經(jīng)上升到6%以上，和去年相比已經(jīng)上升了50%，如果100億元的資金用于投資銀行的協(xié)議存款，較去年相比，利息收入每年增加約2億元?！ ‘斎唬Y金集中管理的價值創(chuàng)造始終是與風險控制聯(lián)系在一起的，它們之間的角逐更像是一場拉鋸戰(zhàn)，此消彼長?！ ≡?/p>
