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1、導(dǎo)致巴林銀行 倒閉的原因巴林銀行的簡介：巴林銀行(BaringsBank)創(chuàng)建于1763年，創(chuàng)始人是弗朗西斯·巴林爵士，由于經(jīng)營靈活變通、富于創(chuàng)新，巴林銀行很快就在國際金融領(lǐng)域獲得了巨大的成功。其業(yè)務(wù)范圍也相當(dāng)廣泛，無論是到剛果提煉銅礦，從澳大利亞販運羊毛，還是開掘巴拿馬運河，巴林銀行都可以為之提供貸款。巴林銀行與其它銀行的區(qū)別它不開發(fā)普通客戶存款業(yè)務(wù)，故其資金來源比較有限，只能靠自身的力量來謀求生存和發(fā)展。1886年，巴林銀行發(fā)行“吉尼士”證券，購買者手持申請表如潮水一樣涌進(jìn)銀行，后來不得不動用警力來維持，很多人排上幾個小時后，
2、買下少量股票，然后伺機拋出。等到第二天拋出時，股票價格已漲了一倍。20世紀(jì)初，巴林銀行榮幸地獲得了一個特殊客戶：英國王室。由于巴林銀行的卓越貢獻(xiàn)，巴林家族先后獲得了五個世襲的爵位。這可算得上一個世界記錄，從而奠定了巴林銀行顯赫地位的基礎(chǔ)。業(yè)務(wù)專長是企業(yè)融資和投資管理但巴林銀行的輝煌就在厄克·里森進(jìn)入集團(tuán)的那一天就開始走向滅亡！那么厄克是怎么使巴林銀行倒閉的？1992年，巴林總部決定派他到新加坡分行成立期貨與期權(quán)交易部門，并出任總經(jīng)理。巴林銀行原來有一個賬號為“99905”的“錯誤賬號”，專門處理交易過程中因疏忽所造成的錯誤。這原是
3、一個金融體系運作過程中正常的錯誤帳戶。但倫敦總部全面負(fù)責(zé)清算工作的哥頓·鮑塞給里森打了一下電話，要求里森另外設(shè)立一個“錯誤帳戶”，記錄較小的錯誤，并自行在新加坡處理，以免麻煩倫敦的工作?！?8888”從此誕生。“88888”這個被人忽略的帳戶，提供了里森日后制造假帳的機會。了爭取日經(jīng)市場上最大的客戶波尼弗伊。在1993年下旬，接連幾天，每天市場價格破紀(jì)錄地飛漲1000多點，用于清算記錄的電腦屏幕故障頻繁，無數(shù)筆交易入帳工作都積壓起來。因為系統(tǒng)無法正常工作，交易記錄都靠人力。等到發(fā)現(xiàn)各種錯誤里，里森在一天之內(nèi)的損失便已高達(dá)將近170
4、萬美元。在無路可走的情況下，里森決定繼續(xù)隱藏這些失誤。1994年，里森對損失的金額已經(jīng)麻木了，88888號帳戶的損失，由2000萬、3000萬英鎊，到7月時已達(dá)5000萬英鎊。事實上，里森當(dāng)時所做的許多交易，是在被市場走勢牽著鼻子走，并非出于他對市場的預(yù)期如何。他已成為被其風(fēng)險部位操縱的傀儡。1993年到1994年，巴林銀行在SIMEX及日本市場投入的資金已超過11000萬英鎊，超出了英格蘭銀行規(guī)定英國銀行的海外總資金不應(yīng)超過25%的限制。為此，巴林銀行曾與英格蘭銀行進(jìn)行多次會談。1994年下半年起，里森認(rèn)為日經(jīng)指數(shù)將上漲，逐漸買
5、入日經(jīng)225指數(shù)期貨，不料日本股市反復(fù)下跌，里森的投資損失慘重。更錯誤的是其在1月16日-26日再次大規(guī)模建多倉，以期翻本。據(jù)估計其9503合約多頭平均買入價為18130點，經(jīng)過2月23日，日經(jīng)指數(shù)急劇下挫，9503合約收盤價跌至17473點以下，導(dǎo)致無法彌補損失，截至1995年3月2日，巴林銀行虧損額達(dá)9.16億英鎊，約合14億美元，至此，巴林銀行230年的歷史終于畫上了句號。一些被忽略的細(xì)節(jié)1992年3月，巴林銀行的一份內(nèi)部傳真就提出警告：“我們正處于一種可能造成災(zāi)難的危險境地。我們的制度缺陷將造成財務(wù)虧損或失去客戶的信任，或
6、兩者兼有。”但這一警告沒有受到重視。從1993年底開始，對里森的專門交易負(fù)有責(zé)任的羅思·貝克和作為股本產(chǎn)品部門負(fù)責(zé)人并對股本產(chǎn)品的風(fēng)險承擔(dān)責(zé)任的瑪麗·沃爾茲，兩人都對新加坡期貨公司的交易性質(zhì)或是否可能獲利等都不真正了解。1994年7月，在里森的損失達(dá)到5000萬英鎊時，巴林銀行總部曾派人調(diào)查里森的賬目，資產(chǎn)負(fù)債表也明顯記錄了這些虧損，但巴林銀行高層對資產(chǎn)負(fù)債表反映出的問題視而不見，輕信了里森的謊言。巴林銀行破產(chǎn)的直接原因是新加坡巴林公司期貨經(jīng)理尼克·里森錯誤地判斷了日本股市的走向。巴林銀行倒閉的原因其它原因①巴林銀行沒有將交易與清
7、算業(yè)務(wù)分開，竟然允許里森既作為首席交易員，又負(fù)責(zé)其交易的清算工作。在大多數(shù)銀行，這兩項業(yè)務(wù)是分立的。因為讓一個交易員清算自己的交易會使其很容易隱瞞其交易風(fēng)險或虧掉的金錢在新加坡，里森既是期貨交易部經(jīng)理又是清算部經(jīng)理。自己監(jiān)督自己，自然給了里森瞞天過海的機會。。②新加坡國際金融交易所存在監(jiān)管漏洞。巴林銀行新加坡分行所持的未平倉期貨合約占整個市場未平倉合約總數(shù)的三分之一。單一的經(jīng)紀(jì)行為占有如此大的市場比重，新加坡交易所也沒有采取措施制止，明顯存在監(jiān)管漏洞。③過度從事期貨投機交易。因為巴林銀行不熟悉金融衍生產(chǎn)品的風(fēng)險，穩(wěn)健經(jīng)營的機構(gòu)，都
8、應(yīng)嚴(yán)格控制衍生產(chǎn)品的投資規(guī)模，完善內(nèi)部監(jiān)控制約機制。許多投資衍生產(chǎn)品遭受滅頂之災(zāi)的，都與超出自身財務(wù)承受能力從事過度投機有關(guān)。第一，投資者必須清楚地了解風(fēng)險的程度。第二，金融機構(gòu)內(nèi)部必須建立有效的相互制約的制度。啟示關(guān)于尼克理森“看來我應(yīng)該去中國找
