項(xiàng)目投資分析

《項(xiàng)目投資分析》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫(kù)。

1、東軟公司項(xiàng)目投資分析一、公司對(duì)外股權(quán)投資總體分析報(bào)告期內(nèi)投資總額為237286萬元人民幣，投資額同比增長(zhǎng)90157萬元人民幣，上年同期投資額為147129萬元人民幣，投資增長(zhǎng)幅度為増長(zhǎng)投資額=皿詡.28%。上年同期投資額147129在本報(bào)告期內(nèi)，東軟公司無證券投資，無買賣其他上市公司股份的情況，截止到本報(bào)告期末，未持有其他上市公司股權(quán)，未持有非上市公司金融企業(yè)股權(quán)，在本報(bào)告期內(nèi)，有投資公司34個(gè)，投資總額為102782.54萬元人民幣（具中美元對(duì)人民幣匯率按6.2,歐元對(duì)人民幣匯率按&2計(jì)算。在木報(bào)告期內(nèi)的投資項(xiàng)日屮（投資公司項(xiàng)日34個(gè)，在此不

2、一一列舉），新設(shè)全資總公司15個(gè)，占被投資的公司權(quán)益比例都為100%,總額為2231.24萬元人民幣，占投資總額的2.17%；新設(shè)控股總公司2個(gè)，總額為3401萬元人民幣，片投資總額的3.31%；認(rèn)購(gòu)新增注冊(cè)資本公司2個(gè)，總額為3050萬元人民幣，占投資總額的2.97%；增資12個(gè)，總額為93012.3萬元人民幣，占投資總額的90.49%；認(rèn)購(gòu)新增注冊(cè)資本公司2個(gè)，總額3050萬元人民幣，占投資總額的2.97%；對(duì)聯(lián)營(yíng)公司繼續(xù)出資1個(gè)，總額為300萬元人民幣，占出資總額的0.29%。以上出資各個(gè)部分占出資總額的計(jì)算都為部分出資額二齊部分出資額。

3、出資總額本報(bào)告期內(nèi)非金融類公司委托理財(cái)理財(cái)級(jí)衍生品投資悄況如F：合作方伙伴有興業(yè)銀行和招商銀行，兩個(gè)銀行企業(yè)的委托理財(cái)產(chǎn)品類型都為保本保收益，理財(cái)總金額為151600萬元，其中，興業(yè)銀行理財(cái)金額為150000萬元，招商銀行為1600萬元；預(yù)期總收益為2001萬元,其屮招商銀行為0.96萬元，興業(yè)銀行為2000萬元人民幣萬元；實(shí)際獲得收益為1355萬元，其中興業(yè)銀行為1354萬元,招商銀行1萬元（注：截至到木報(bào)告期期末，第六至第九筆理財(cái)產(chǎn)品尚未到期，所以實(shí)際獲得收益和后面算到的實(shí)際收冋本金金額將偏小，詳細(xì)情況見公司財(cái)務(wù)年報(bào)）。實(shí)際收回本金總額為1

4、11600萬元，其屮興業(yè)銀行為110000萬元，招商銀行為1600萬元。公司預(yù)期報(bào)酬率為二呼丁!總"攵益=空丄二1.32%。此外，公投資總額151600司在資產(chǎn)負(fù)債表H按照預(yù)計(jì)收益率確認(rèn)至報(bào)告期末的投資收益為316萬元。在報(bào)告期內(nèi)，本公司及子公司未發(fā)生對(duì)外委托貸款事項(xiàng)和其他理財(cái)及衍生品的投資。投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~同比增幅達(dá)106.17%，增額為=47483221-（-769257253）=81674萬元（用2012年度的47483221減2011年度的-769257253所得），主要由于上年同期公司購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品現(xiàn)金凈流出4億元，報(bào)告期內(nèi)理

5、財(cái)產(chǎn)品到期收回，與新增購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品收支相抵后凈流量為0;此外，在報(bào)告期內(nèi)東軟信息技術(shù)轉(zhuǎn)讓到大連發(fā)展股權(quán)，收到股權(quán)轉(zhuǎn)讓款4.26億元。長(zhǎng)期股權(quán)投資較期初減少31315萬元，同比下降44.53%,主要由于報(bào)告期內(nèi)東軟信息技術(shù)轉(zhuǎn)讓大連發(fā)展股權(quán)，合并范圍變化使長(zhǎng)期股權(quán)投資較期初減少35552萬元。同時(shí)木公司Z子公司在報(bào)告期內(nèi)投資沈陽東軟系統(tǒng)集成工程有限公司、北京天誠(chéng)星源技術(shù)有限公司等，使長(zhǎng)期股權(quán)投資增加3850萬元。按成本法計(jì)算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益的本期金額為11835元，按權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)收益本期總金額為39038402元，上期金額為397141

6、98元，減少675796元，減少幅度1.70%,投資成本（只包括3個(gè)被投資單位）總計(jì)為50764621元，按照成本法計(jì)算的被投資單位得出成本總計(jì)為2694812870元。投資收益明細(xì)本期金額合計(jì)116274913元。對(duì)于7個(gè)主耍了公司、參股公司的分析中，當(dāng)期總凈利潤(rùn)為141066161元人民幣1079499300元，,如果按照上面兩個(gè)數(shù)據(jù)分別作為平均現(xiàn)金流量和初始投資額,則平均報(bào)酬率為平均現(xiàn)金流量=141066161*。？％初始投資額1079499300對(duì)于東軟公司非募集資金（資金都為口有）使用情況中，累計(jì)實(shí)際投入金額為524048256元人民

7、幣，如果按照2011年年初的企業(yè)的銀行存款利率2.85%（-年）計(jì)算，公司的資本成本為二存款本金（假設(shè)自曲資金不投資可以用來存入銀行獲得利息）x銀行存款利率=524048256x2.85%=14935375.296元人民幣。對(duì)于公司共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易分析，與其他兩家企業(yè)投資數(shù)據(jù)分析屮，被投資企業(yè)的凈利潤(rùn)總額為-31946389元。對(duì)于合營(yíng)企業(yè)投資和聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資分析，初始投資成木合計(jì)670769655元人民幣，年初余額715594417元，增減變動(dòng)為-320450060元，年初余額為395144357元，累計(jì)減值準(zhǔn)備5070000元，本期現(xiàn)金

8、紅利為35787189元。對(duì)于投資性房地產(chǎn)分析，賬面原值年初余額合計(jì)539898425元，本期增加額23974704元,本期減少額171164143元