項目投資分析

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1、東軟公司項目投資分析一、公司對外股權(quán)投資總體分析報告期內(nèi)投資總額為237286萬元人民幣，投資額同比增長90157萬元人民幣，上年同期投資額為147129萬元人民幣，投資增長幅度為増長投資額=皿詡.28%。上年同期投資額147129在本報告期內(nèi)，東軟公司無證券投資，無買賣其他上市公司股份的情況，截止到本報告期末，未持有其他上市公司股權(quán)，未持有非上市公司金融企業(yè)股權(quán)，在本報告期內(nèi)，有投資公司34個，投資總額為102782.54萬元人民幣（具中美元對人民幣匯率按6.2,歐元對人民幣匯率按&2計算。在木報告期內(nèi)的投資項日屮（投資公司項日34個，在此不

2、一一列舉），新設全資總公司15個，占被投資的公司權(quán)益比例都為100%,總額為2231.24萬元人民幣，占投資總額的2.17%；新設控股總公司2個，總額為3401萬元人民幣，片投資總額的3.31%；認購新增注冊資本公司2個，總額為3050萬元人民幣，占投資總額的2.97%；增資12個，總額為93012.3萬元人民幣，占投資總額的90.49%；認購新增注冊資本公司2個，總額3050萬元人民幣，占投資總額的2.97%；對聯(lián)營公司繼續(xù)出資1個，總額為300萬元人民幣，占出資總額的0.29%。以上出資各個部分占出資總額的計算都為部分出資額二齊部分出資額。

3、出資總額本報告期內(nèi)非金融類公司委托理財理財級衍生品投資悄況如F：合作方伙伴有興業(yè)銀行和招商銀行，兩個銀行企業(yè)的委托理財產(chǎn)品類型都為保本保收益，理財總金額為151600萬元，其中，興業(yè)銀行理財金額為150000萬元，招商銀行為1600萬元；預期總收益為2001萬元,其屮招商銀行為0.96萬元，興業(yè)銀行為2000萬元人民幣萬元；實際獲得收益為1355萬元，其中興業(yè)銀行為1354萬元,招商銀行1萬元（注：截至到木報告期期末，第六至第九筆理財產(chǎn)品尚未到期，所以實際獲得收益和后面算到的實際收冋本金金額將偏小，詳細情況見公司財務年報）。實際收回本金總額為1

4、11600萬元，其屮興業(yè)銀行為110000萬元，招商銀行為1600萬元。公司預期報酬率為二呼丁!總"攵益=空丄二1.32%。此外，公投資總額151600司在資產(chǎn)負債表H按照預計收益率確認至報告期末的投資收益為316萬元。在報告期內(nèi)，本公司及子公司未發(fā)生對外委托貸款事項和其他理財及衍生品的投資。投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比增幅達106.17%，增額為=47483221-（-769257253）=81674萬元（用2012年度的47483221減2011年度的-769257253所得），主要由于上年同期公司購買理財產(chǎn)品現(xiàn)金凈流出4億元，報告期內(nèi)理

5、財產(chǎn)品到期收回，與新增購買的理財產(chǎn)品收支相抵后凈流量為0;此外，在報告期內(nèi)東軟信息技術(shù)轉(zhuǎn)讓到大連發(fā)展股權(quán)，收到股權(quán)轉(zhuǎn)讓款4.26億元。長期股權(quán)投資較期初減少31315萬元，同比下降44.53%,主要由于報告期內(nèi)東軟信息技術(shù)轉(zhuǎn)讓大連發(fā)展股權(quán)，合并范圍變化使長期股權(quán)投資較期初減少35552萬元。同時木公司Z子公司在報告期內(nèi)投資沈陽東軟系統(tǒng)集成工程有限公司、北京天誠星源技術(shù)有限公司等，使長期股權(quán)投資增加3850萬元。按成本法計算的長期股權(quán)投資收益的本期金額為11835元，按權(quán)益法核算的長期股權(quán)收益本期總金額為39038402元，上期金額為397141

6、98元，減少675796元，減少幅度1.70%,投資成本（只包括3個被投資單位）總計為50764621元，按照成本法計算的被投資單位得出成本總計為2694812870元。投資收益明細本期金額合計116274913元。對于7個主耍了公司、參股公司的分析中，當期總凈利潤為141066161元人民幣1079499300元，,如果按照上面兩個數(shù)據(jù)分別作為平均現(xiàn)金流量和初始投資額,則平均報酬率為平均現(xiàn)金流量=141066161*。？％初始投資額1079499300對于東軟公司非募集資金（資金都為口有）使用情況中，累計實際投入金額為524048256元人民

7、幣，如果按照2011年年初的企業(yè)的銀行存款利率2.85%（-年）計算，公司的資本成本為二存款本金（假設自曲資金不投資可以用來存入銀行獲得利息）x銀行存款利率=524048256x2.85%=14935375.296元人民幣。對于公司共同對外投資的關聯(lián)交易分析，與其他兩家企業(yè)投資數(shù)據(jù)分析屮，被投資企業(yè)的凈利潤總額為-31946389元。對于合營企業(yè)投資和聯(lián)營企業(yè)投資分析，初始投資成木合計670769655元人民幣，年初余額715594417元，增減變動為-320450060元，年初余額為395144357元，累計減值準備5070000元，本期現(xiàn)金

8、紅利為35787189元。對于投資性房地產(chǎn)分析，賬面原值年初余額合計539898425元，本期增加額23974704元,本期減少額171164143元