酒店財(cái)務(wù)審批權(quán)限及操作流程.doc

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1、__________________________________________________酒店財(cái)務(wù)審批權(quán)限及操作流程總則一、適用范圍：適用于酒店連鎖下屬各酒店的費(fèi)用和支出。二、審批規(guī)定：1．根據(jù)審批權(quán)限設(shè)置的人民幣權(quán)限行使審批權(quán)。2．若審批權(quán)限中規(guī)定的審批人空缺，則需由其直線上級(jí)人員批準(zhǔn)。3．酒店員工的費(fèi)用由店總審核審批。4．店總的費(fèi)用由公司酒店總經(jīng)理審核審批。5．公司酒店總經(jīng)理及助理的費(fèi)用由總公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。6．總公司駐酒店人員發(fā)生的費(fèi)用，按總公司報(bào)銷流程在指定酒店報(bào)銷；實(shí)習(xí)店總作為公司儲(chǔ)

2、備人員，發(fā)生的費(fèi)用報(bào)總公司人事部審批。7．員工申請(qǐng)的費(fèi)用若有審批人參與，必須轉(zhuǎn)至其上級(jí)審批人審批后方能付款。8．在審批所需相應(yīng)材料齊全的前提下，每項(xiàng)審批均須在3個(gè)工作日內(nèi)完成。9．所有報(bào)銷或付款單上的金額無(wú)論大、小寫均不可涂改，也不得使用修正液修改。10．所有提交付款申請(qǐng)時(shí)須提供金額和抬頭都開具正確的發(fā)票。要做到發(fā)票、合同、付款申請(qǐng)單上的收款方抬頭、金額三者一致。若有合同、收貨單、驗(yàn)收單或事先審批件也必須作為付款附件，出納支付完成后需在付款申請(qǐng)單和員工報(bào)銷單及票據(jù)附件上加蓋付訖章。11．所有新增供應(yīng)商必須提供

3、正確的帳戶信息（包括帳戶名稱、開戶銀行、帳號(hào)）的證明原件或開戶許可證復(fù)印件，同時(shí)加蓋公章或財(cái)務(wù)印鑒章或銀行刻制的三排章，若供應(yīng)商信息發(fā)生變更也必須提供蓋有以上要求印章的新帳戶信息的證明，由現(xiàn)金出納在付款之前核對(duì)付款申請(qǐng)單的賬號(hào)與賬戶明細(xì)是否一致，核對(duì)無(wú)誤后按照付款申請(qǐng)的賬號(hào)進(jìn)行支付。為防止付款錯(cuò)誤的復(fù)查，帳戶證明統(tǒng)一由出納存檔編號(hào)。三、審批人職責(zé)：1．充分理解其自身所擁有的權(quán)限，并嚴(yán)格按照權(quán)限處理日常工作。2．在使用其批準(zhǔn)權(quán)力時(shí)，盡職地進(jìn)行適當(dāng)?shù)膶彶椤?．保證所有支出均控制在預(yù)算以內(nèi)。4．任何審批人若要離開辦

4、公地點(diǎn)，無(wú)法行使審批責(zé)任時(shí)，為使工作能正常進(jìn)行必須填寫一份授權(quán)委托書，指定人員代為行使與其同等的權(quán)力代處理該部門緊急事務(wù)。該授權(quán)員工應(yīng)對(duì)代簽者簽署的所有文件負(fù)責(zé)。四、其他重要事項(xiàng)：1．此權(quán)限審批流程每一年更新一次，但不排除特殊情況下進(jìn)行緊急更新。2．保證所有支出均控制在預(yù)算以內(nèi)，酒店所有預(yù)算外支出必須由總公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。3．所有審批人及員工均需對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)。若給公司造成損失，公司將保留訴訟并追究當(dāng)事人賠償責(zé)任。五、審批權(quán)限及流程1．酒店員工費(fèi)用報(bào)銷收集于網(wǎng)絡(luò)，如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系管理員刪除_______

5、___________________________________________概述：個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷是員工因辦公需要發(fā)生各項(xiàng)墊支的費(fèi)用，主要包括差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、車輛費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、注冊(cè)登記費(fèi)、證照費(fèi)、印刷費(fèi)、辦公用品等零星支出費(fèi)用可由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后，財(cái)務(wù)給予報(bào)銷。酒店員工費(fèi)用報(bào)銷單筆1000元由店總審批，單筆超過(guò)1000元以上2000元以內(nèi)由公司酒店總經(jīng)理審批，單筆超過(guò)2000元以上的由總公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。2．酒店員工借款概述：個(gè)人借款是指員工因公務(wù)需要臨時(shí)發(fā)生的各項(xiàng)預(yù)先借支的款項(xiàng)，主要包括

6、出差借款、會(huì)務(wù)費(fèi)借款、培訓(xùn)費(fèi)借款等借支，公務(wù)完畢后須及時(shí)清帳歸還。酒店廚師等支出頻繁人員可申請(qǐng)周轉(zhuǎn)備用金，不得超過(guò)2000元，酒店員工首次申請(qǐng)周轉(zhuǎn)備用金執(zhí)行本流程。員工借款務(wù)必在其人事關(guān)系所在地借款和歸還。酒店員工借款單筆500元由店總審批，單筆超過(guò)500元以上1500元以內(nèi)由公司酒店總經(jīng)理審批，單筆超過(guò)1500元以上的由總公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。3．酒店日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用及采購(gòu)支付概述：店日常營(yíng)運(yùn)費(fèi)用包括但不僅包括：客用品、洗滌費(fèi)、能源費(fèi)、純凈水、電話費(fèi)、有線電視費(fèi)、零星裝飾用品、玻瓷銀、餐廚具、清潔用品、清潔費(fèi)

7、、印刷及文具、日常修理維護(hù)費(fèi)*、工作服、銷售傭金、運(yùn)輸費(fèi)、年檢費(fèi)、執(zhí)照費(fèi)、綠化費(fèi)、食品及原材料、小商品、郵寄費(fèi)、低值易耗、其他零星用品等。除水、電、煤、汽等能源費(fèi)；食品及原材料、咨詢服務(wù)費(fèi)、中介傭金、資產(chǎn)租賃費(fèi)等固定運(yùn)營(yíng)費(fèi)用外，超過(guò)2000元以內(nèi)店總審批。其他一次性運(yùn)營(yíng)支出超過(guò)2000元以上5000元以內(nèi)由公司酒店總經(jīng)理審批，超過(guò)5000元以上的由總公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。4．酒店（開業(yè)后）固定資產(chǎn)支出概述：指使用期限超過(guò)一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于經(jīng)

8、營(yíng)主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值較大，并且使用期限超過(guò)一年的，也應(yīng)當(dāng)作為固定資產(chǎn)。如IT設(shè)備類資產(chǎn)（包括電腦及外部設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、程控交換機(jī)、軟件、打印機(jī)等）。廣告燈箱納入本流程進(jìn)行采購(gòu)申請(qǐng)。另固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移（或調(diào)撥）執(zhí)行此流程。所有開業(yè)后固定資產(chǎn)的新購(gòu)置均由總公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。固定資產(chǎn)分類及內(nèi)容如下：類別及內(nèi)容電子設(shè)備類空調(diào)、電視機(jī)、電子門鎖、電腦、手提電腦、服務(wù)器、UPS、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、自動(dòng)售貨