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1、__________________________________________________酒店財務審批權限及操作流程總則一、適用范圍：適用于酒店連鎖下屬各酒店的費用和支出。二、審批規(guī)定：1．根據審批權限設置的人民幣權限行使審批權。2．若審批權限中規(guī)定的審批人空缺，則需由其直線上級人員批準。3．酒店員工的費用由店總審核審批。4．店總的費用由公司酒店總經理審核審批。5．公司酒店總經理及助理的費用由總公司總經理或董事長審批。6．總公司駐酒店人員發(fā)生的費用，按總公司報銷流程在指定酒店報銷；實習店總作為公司儲
2、備人員，發(fā)生的費用報總公司人事部審批。7．員工申請的費用若有審批人參與，必須轉至其上級審批人審批后方能付款。8．在審批所需相應材料齊全的前提下，每項審批均須在3個工作日內完成。9．所有報銷或付款單上的金額無論大、小寫均不可涂改，也不得使用修正液修改。10．所有提交付款申請時須提供金額和抬頭都開具正確的發(fā)票。要做到發(fā)票、合同、付款申請單上的收款方抬頭、金額三者一致。若有合同、收貨單、驗收單或事先審批件也必須作為付款附件，出納支付完成后需在付款申請單和員工報銷單及票據附件上加蓋付訖章。11．所有新增供應商必須提供
3、正確的帳戶信息（包括帳戶名稱、開戶銀行、帳號）的證明原件或開戶許可證復印件，同時加蓋公章或財務印鑒章或銀行刻制的三排章，若供應商信息發(fā)生變更也必須提供蓋有以上要求印章的新帳戶信息的證明，由現(xiàn)金出納在付款之前核對付款申請單的賬號與賬戶明細是否一致，核對無誤后按照付款申請的賬號進行支付。為防止付款錯誤的復查，帳戶證明統(tǒng)一由出納存檔編號。三、審批人職責：1．充分理解其自身所擁有的權限，并嚴格按照權限處理日常工作。2．在使用其批準權力時，盡職地進行適當的審查。3．保證所有支出均控制在預算以內。4．任何審批人若要離開辦
4、公地點，無法行使審批責任時，為使工作能正常進行必須填寫一份授權委托書，指定人員代為行使與其同等的權力代處理該部門緊急事務。該授權員工應對代簽者簽署的所有文件負責。四、其他重要事項：1．此權限審批流程每一年更新一次，但不排除特殊情況下進行緊急更新。2．保證所有支出均控制在預算以內，酒店所有預算外支出必須由總公司總經理或董事長審批。3．所有審批人及員工均需對自己的行為負責。若給公司造成損失，公司將保留訴訟并追究當事人賠償責任。五、審批權限及流程1．酒店員工費用報銷收集于網絡，如有侵權請聯(lián)系管理員刪除_______
5、___________________________________________概述：個人費用報銷是員工因辦公需要發(fā)生各項墊支的費用，主要包括差旅費、業(yè)務招待費、車輛費、通訊費、交通費、注冊登記費、證照費、印刷費、辦公用品等零星支出費用可由上級領導審批后，財務給予報銷。酒店員工費用報銷單筆1000元由店總審批，單筆超過1000元以上2000元以內由公司酒店總經理審批，單筆超過2000元以上的由總公司總經理或董事長審批。2．酒店員工借款概述：個人借款是指員工因公務需要臨時發(fā)生的各項預先借支的款項，主要包括
6、出差借款、會務費借款、培訓費借款等借支，公務完畢后須及時清帳歸還。酒店廚師等支出頻繁人員可申請周轉備用金，不得超過2000元，酒店員工首次申請周轉備用金執(zhí)行本流程。員工借款務必在其人事關系所在地借款和歸還。酒店員工借款單筆500元由店總審批，單筆超過500元以上1500元以內由公司酒店總經理審批，單筆超過1500元以上的由總公司總經理或董事長審批。3．酒店日常運營費用及采購支付概述：店日常營運費用包括但不僅包括：客用品、洗滌費、能源費、純凈水、電話費、有線電視費、零星裝飾用品、玻瓷銀、餐廚具、清潔用品、清潔費
7、、印刷及文具、日常修理維護費*、工作服、銷售傭金、運輸費、年檢費、執(zhí)照費、綠化費、食品及原材料、小商品、郵寄費、低值易耗、其他零星用品等。除水、電、煤、汽等能源費；食品及原材料、咨詢服務費、中介傭金、資產租賃費等固定運營費用外，超過2000元以內店總審批。其他一次性運營支出超過2000元以上5000元以內由公司酒店總經理審批，超過5000元以上的由總公司總經理或董事長審批。4．酒店（開業(yè)后）固定資產支出概述：指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與經營有關的設備、器具、工具等。不屬于經
8、營主要設備的物品，單位價值較大，并且使用期限超過一年的，也應當作為固定資產。如IT設備類資產（包括電腦及外部設備、網絡設備、程控交換機、軟件、打印機等）。廣告燈箱納入本流程進行采購申請。另固定資產轉移（或調撥）執(zhí)行此流程。所有開業(yè)后固定資產的新購置均由總公司總經理或董事長審批。固定資產分類及內容如下：類別及內容電子設備類空調、電視機、電子門鎖、電腦、手提電腦、服務器、UPS、打印機、復印機、自動售貨
