基于因子分析法的上市商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價研究

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1、基于因子分析法的上市商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價研究　摘要：隨著中國金融市場上利率進一步市場化，中國銀行業(yè)的差異分化越來越明顯。傳統(tǒng)金融業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)逐漸興起的互聯(lián)網(wǎng)時代正面臨著前所未有的競爭。為了能根據(jù)我國銀行業(yè)現(xiàn)在的發(fā)展狀況提出有針對性的提升其經(jīng)營效率的意見，本文選取了2015年全國16個上市商業(yè)銀行年報數(shù)據(jù)，對我國商業(yè)銀行的經(jīng)營效率進行了研究并根據(jù)分析結論提出了相應的建議。本文采集自網(wǎng)絡，本站發(fā)布的論文均是優(yōu)質論文，供學習和研究使用，文中立場與本網(wǎng)站無關，版權和著作權歸原作者所有，如有不愿意被轉載的情況，請通知我們刪除已轉載的信息，若要分享，請保留本段說明。　關鍵詞：上市商業(yè)

2、銀行；經(jīng)營績效評價；因子分析法　　中圖分類號：F325文獻標識碼：B文章編號：1008-4428（2017）05-75-03　　一、引言　　由于中國經(jīng)濟近年來的高速增長，國內(nèi)的金融業(yè)尤其是銀行業(yè)的發(fā)展規(guī)模日益擴張。伴隨實體經(jīng)濟轉型和金融體制改革的深化，中國的銀行業(yè)的行業(yè)分化趨勢明顯。隨著近年來各大銀行股份制改革的完成，金融行業(yè)尤其是銀行業(yè)的門檻進一步放低，競爭對手的大量涌入，使得國內(nèi)傳統(tǒng)的銀行業(yè)所面臨的競爭進一步加劇。在這樣的經(jīng)濟環(huán)境下，商業(yè)銀行更應該不斷提升服務效率以及經(jīng)營效率，服務效率的提升依賴于銀行對員工專業(yè)素養(yǎng)、服務態(tài)度等方面的培訓提升；而經(jīng)營效率的提升則需要對銀行的經(jīng)

3、營狀況進行科學、客觀、定量定性的分析。為了使國內(nèi)傳統(tǒng)金融業(yè)能在這樣一個競爭巨大的利率市場化的大環(huán)境下繼續(xù)持續(xù)穩(wěn)健的發(fā)展，保住自己的一席之地，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)應該加強對商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價的研究，提升自身的經(jīng)營效率，使傳統(tǒng)銀行業(yè)能在內(nèi)部競爭與外部競爭同時存在的情況下依然能健康的發(fā)展，更好的給銀行的客戶和投資者樹立信心?！　《⑾嚓P文獻綜述　　從上世紀五十年代開始，一些西方發(fā)達國家的銀行家們就開始把商業(yè)銀行經(jīng)營績效的管理作為加強銀行管理的重要目標之一，但銀行作為一類相較于其他生產(chǎn)性企業(yè)更為特殊的一類企業(yè)，其經(jīng)營績效評價的研究又相對較晚。在經(jīng)過大半個世紀的發(fā)展之后，西方國家金融屆和學

4、術界在商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價領域的研究已經(jīng)逐漸趨于完善，現(xiàn)在已經(jīng)形成了一個較為成熟的績效評價研究體系，這對于發(fā)展相對滯后的我國的學術界是一個難得的學習機會，并對我國的學術研究起到了指引的作用。　　美國經(jīng)濟學家Alhadff[]1954年在對美國加利福利亞州210家商業(yè)銀行進行研究分析時發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)的績效與產(chǎn)出的擴大成本效應有關，且擴大的成本效應對產(chǎn)出有著負向的影響。1972年，美國學者DavidCole首次將杜邦財務分析體系引入商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價體系中，豐富了商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價分析方法。1985年，英國經(jīng)濟學家West[]將因子分析法運用于銀行業(yè)績效評價中，并結合駱駝分析法進行

5、分析，最后得出因子分析法在商業(yè)銀行績效評價中是非常有效的一種手段。RobertKaplan和DavidNorton在1996提出了平衡計分卡在績效評價研究中具有廣泛的用途，它不僅能測量財務指標，還能準確地衡量出非財務指標，這一方法在當時也是運用非常廣泛的一種方法。AllenN.Berger在其文獻綜述研究中總結了130多篇關于各國金融機構效率評價方法的研究，其中所運用的主要方法有數(shù)據(jù)包絡分析法、自由分布方法和隨機邊界方法和因子分析法等?！　∨c國外的研究相比，國內(nèi)關于商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價的研究起步較晚。2004年李建軍從微觀績效和宏觀績效兩個方面對國有商業(yè)銀行績效進行了分析，他根

6、據(jù)商業(yè)銀行的公共特殊性創(chuàng)造性地提出將銀行績效評價分為三個方面：企業(yè)型績效評價、公共型績效評?r和綜合型績效評價。2005年張云在其發(fā)表的文章中系統(tǒng)的概括出了西方國家近年來有關商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價的相關方法，從國內(nèi)金融監(jiān)管者、社會中介部門和商業(yè)銀行經(jīng)營管理者三個角度分別對銀行經(jīng)營績效評價建立模型并進行實證分析。沈春雨2011年在其碩士論文中總結了前人將EVA方法應用于績效評價中的理論成果，嘗試性的將EVA方法應用于上市商業(yè)銀行的經(jīng)營績效評價中?！　【C合來看，國內(nèi)學者對商業(yè)銀行績效評價研究在近年來還是比較豐富的，研究內(nèi)容也比較集中，主要集中在股權集中度、資本市場結構等因素對商業(yè)銀行

7、經(jīng)營績效的研究以及銀行自身經(jīng)營能力指標對經(jīng)營績效的影響。研究方法主要有以下幾種：經(jīng)濟增加值法（EVA）、數(shù)據(jù)包絡分析法（DEA）、因子分析法、平衡計分卡、杜邦財務分析體系等分析方法?！　∪⑸鲜猩虡I(yè)銀行經(jīng)營績效評價模型的建立　?。ㄒ唬?shù)據(jù)的來源說明　　本文選取了2016年上市的16家上市商業(yè)銀行為進行實證分析的銀行樣本，這16家上市商業(yè)銀行分別是中國工商銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設銀行、交通銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、中信銀行、上海浦東發(fā)展銀行（以下簡稱浦發(fā)）、中國民生銀行、中國光大