風險導向和舞弊審計實務

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1、《風險導向與舞弊審計》實戰(zhàn)課程大綱一、審計定位1、內(nèi)部審計是什么？2、審計部門存在的價值是什么？3、審計部門職能定位是什么？4、如何構建“四位一體”反舞弊體系？5、如何迅速建功立業(yè)？二、審計戰(zhàn)略與規(guī)劃1、什么是審計戰(zhàn)略？2、為什么要制定審計戰(zhàn)略？3、如何制定審計戰(zhàn)略？4、年度審計規(guī)劃解碼三、審計監(jiān)察流程1、審計立項2、準備階段2.1審前調(diào)查2.2審計方案2.2.1審計工作方案2.2.2審計業(yè)務工作方案2.3審計通知書3、實施階段3.1審計進點會3.2實施審計3.3審計退場會4、報告階段5、后續(xù)審計階段四、重點業(yè)務循環(huán)審計實務1?采購與付款

2、審計1.1審計目標1.2審計內(nèi)容案例：原燃料采購審計風險點案例解析13審計方式方法案例1：某公司主材采購舞弊案監(jiān)察實務分享案例2：某公司燃料采購舞弊案監(jiān)察實務分享案例3：某公司輔料采購舞弊案監(jiān)察實務分享1.4備件采購審計風險點案例1：某公司備品采購舞弊案監(jiān)察實務分享案例2：某公司備件采購舞弊案監(jiān)察實務分享案例3：某公司備件采購舞弊案監(jiān)察實務分亨2?工程審計1.1審計目標1.2審計內(nèi)容案例：工程審計風險點案例解析1.3審計方式方法案例1：某公司工程項目施工方舞弊案監(jiān)察實務案例2：某公司工程項目工程人員舞弊案監(jiān)察實務案例3：某公司工程項目管理

3、舞弊案監(jiān)察實務2.4工程結算審計風險點案例解析案例1：某公司工程結算審計案例經(jīng)驗分享案例2：某公司工程結算審計案例經(jīng)驗分享案例3：某公司工程結算審計案例經(jīng)驗分亨3、銷售與收款審計3.1審計目標3.2審計內(nèi)容3.3銷售與收款監(jiān)察風險點解析（從工廠到代理商/經(jīng)銷商/業(yè)務員/商務人員/終端全流程）案例1：某公司銷售業(yè)務串貨舞弊案審計實務案例2：某公司銷售業(yè)務侵占資產(chǎn)舞弊案審計實務分享案例3：某公司銷售業(yè)務收受財物舞弊案審計實務分享案例4：某公司銷售業(yè)務人員舞弊案審計實務分享案例5：某公司銷售業(yè)務管理層舞弊案審計實務分享4、內(nèi)控審計4.1內(nèi)控審計

4、標準實務案例案例1：某公司采購業(yè)務內(nèi)控審計案例經(jīng)驗分亨案例2：某公司銷售業(yè)務內(nèi)控審計案例經(jīng)驗分享案例3：某公司工程項目內(nèi)控審計案例經(jīng)驗分享案例4：某公司財務管理內(nèi)控審計案例經(jīng)驗分享5、財務審計5.1審計目標5.2審計內(nèi)容5.3費用審計風險點案例解析案例1：某公司銷售費用舞弊案審計實務案例2：某公司管理費用舞弊案審計實務5.4主營業(yè)務收入審計5.4.1審計目標5.4.2審計內(nèi)容5.4.3銷售收入審計風險點案例解析案例：某公司銷售收入舞弊案審計實務6、存貨審計6.1審計目標6.2審計內(nèi)容6.3某公司存貨審計風險點案例解析案例：某公司存貨審計案

5、例經(jīng)驗分享7、物流運輸審計7.1審計目標7.2審計內(nèi)容7.3某公司物流運輸審計風險點案例解析案例1：某公司物流運輸內(nèi)部舞弊案監(jiān)察實務案例2：某公司物流運輸內(nèi)外部舞弊案監(jiān)察實務五、審計組織管理1、審計分級管理模式2、審計組織架構設置3、審計分級權責管理4、審計項目管理5、審計標準化管理6、審計人員管理7、審計績效與激勵8、審計人際關系管理講師介紹：浙江大學本科畢業(yè)，高級審計師、注冊內(nèi)部控制師（CICS）、注冊風險管理師（CRMA）、國際財務管理師（IFM）,奇瑞大學高級講師、波司登商學院高級講師?，F(xiàn)某大型控股集團（中國企業(yè)500強，銷售規(guī)模

6、過千億，新交所上市公司）副總裁（主管審計部、監(jiān)察部、法務部、內(nèi)控部，管理審計團隊62人）曾服務：1、波司登控股集團（中國企業(yè)500強，港交所上市公司）集團審計法務總監(jiān)（主管審計部、監(jiān)察部、法務部、風控部，管理審計團隊100多人）。2、奇瑞控股集團（中國企業(yè)500強，銷售規(guī)模過千億）集團審計總監(jiān)。3、徳力西控股集團（屮國企業(yè)500強，深交所上市公司）集團審計部經(jīng)理。主講課程：一、專題實務類：1、審計實務課程：《財務審計》、《工程審計》、《投資審計》、《內(nèi)控審計》、《經(jīng)濟責任審計》、《管理審計》、《業(yè)務審計》2、監(jiān)察實務課程：《監(jiān)察實務》3、

7、內(nèi)控建設實務課程：《內(nèi)控體系建設實務與經(jīng)驗分享》4、風控建設實務課程：《風控體系建設實務與經(jīng)驗分享》二、綜合實務類《風險導向與舞弊審計實務》、《增值導向審計實務》、《集團審計管控實務》三、咨詢服務項目：《審計戰(zhàn)略規(guī)劃與體系規(guī)劃設計與服務》、《反舞弊體系設計方案及服務》、《審計管控體系設計方案》、《監(jiān)察體系設計方案及實務咨詢》、《內(nèi)控體系設計方案與實操服務》、《審計標準提供咨詢服務》、《審計師愿景激勵體系方案》、《內(nèi)控評價標準咨詢服務沢《合作單位監(jiān)察管控設計方案》等。