[精品]金融法論文

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1、中國政策性銀行的現(xiàn)狀與改革摘要：政策金融是與商業(yè)性金融相對應(yīng)的，是現(xiàn)代金融體系的重耍組成部分。繼國有商業(yè)銀行股改Z后，三大政策性銀行的轉(zhuǎn)型問題已成為國內(nèi)金融改革的又一個焦點。本文闡述了屮國三大政策性銀行的發(fā)展歷程及其現(xiàn)狀，并從總體上描述了政策性銀行的改革思路，最后對政策性銀行的改革思路作出了簡單評價及建議。關(guān)鍵詞：政策性銀行現(xiàn)狀改革一、我國政策性銀行的發(fā)展現(xiàn)狀政策性銀行是指由政府創(chuàng)立、參股和保證的，不以盈利為目的，專門為貫徹、配合政府社會經(jīng)濟政策或經(jīng)濟意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動，充當(dāng)政府發(fā)展經(jīng)

2、濟、促進(jìn)社會進(jìn)步、進(jìn)行宏觀經(jīng)濟管理的金融工具和機構(gòu)。我國三家政策性銀行國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行以及中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行于1994年建立以后的這十多年來，在各口的領(lǐng)域里取得了顯著成就。中國進(jìn)出口銀行的政策性信貸繁榮了外貿(mào)經(jīng)濟；國家開發(fā)銀行促進(jìn)了我國基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行規(guī)范和穩(wěn)定了農(nóng)產(chǎn)品市場。至今，四大國有銀行中的三大銀行已成功地完成了改制和上市工作，農(nóng)業(yè)銀行的改革也已箭在弦上，這從外部上給政策性銀行的改革施加了壓力。去年年底國家開發(fā)銀行正式掛牌成立股份制公司，成為政策性銀行商業(yè)化改革的先行者，中國進(jìn)出口銀行也一直

3、致力于內(nèi)部改革，相信中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的改革也為期不遠(yuǎn)。]二、政策性銀行存在的問題（一）缺乏相關(guān)法律制度相對于中央銀行和商業(yè)銀行而言，政策性銀行法律制度方面的理論研究始終較為薄弱，而月.立法實踐落后丁?經(jīng)濟發(fā)展。政策性銀行無論是對外開展信貸述是對內(nèi)強化管理，其作為一個政府金融機構(gòu)，都需要有一個明確的法律依據(jù)，但目前卻述只停留在規(guī)章制度、經(jīng)營條例層次上，缺乏嚴(yán)格意義上的法律保證和規(guī)范。（二）資木金充足率不足政策性銀行的資本金補充，按理應(yīng)該由財政來完成，但我國財政在這方而嚴(yán)重缺位。國家開發(fā)銀行成立之初注冊資本500億，但實際上是

4、財政部把國家對重點項口的經(jīng)營基金撥款作為開發(fā)銀行的資木金撥付了362億元，其余138億元是財政用開發(fā)銀行在1997-2003年間繳納的稅收以返還的方式陸續(xù)撥付的，以后再沒冇補充；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進(jìn)出I」銀行成立Z初的注冊資木分別為200億元和33.8億元，雖由國家財政全額撥付，但此外財政很少補充。而國外政策性銀行，一般是由財政全額撥付并隨時追加的，資本充足率通常高于商業(yè)銀行。（三）業(yè)務(wù)種類單一我國政策性銀行的業(yè)務(wù)范圍過于狹窄，主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)仍為單純貸款業(yè)務(wù)，難以運用市場化、商業(yè)化手段實現(xiàn)政策性目標(biāo)，隨著金融市場的不斷完

5、善和繁榮，將難以滿足客戶日趨多樣化的需求，難以適應(yīng)市場要求。與此形成對比，國外政策性性銀行業(yè)務(wù)種類繁多，從事著債券、股木投資以及擔(dān)保等創(chuàng)新業(yè)務(wù)。（四）抗風(fēng)險能力低我國政策性銀行由于業(yè)務(wù)種類單一，因此風(fēng)險相對較大，但風(fēng)險管理機制卻未配套形成，抵御風(fēng)險能力非常薄弱。I佃國外政策性銀行主要通過構(gòu)筑政策支持體系建立風(fēng)險管理體制，保證貸款冋收和防范化解風(fēng)險，其核心是建立可靠的擔(dān)保體系，優(yōu)先清償債務(wù)，以及資產(chǎn)證券化等。因此，提高信貸決策質(zhì)量，建立和改進(jìn)信貸風(fēng)險管理是政策性銀行發(fā)展的迫切需要。三、改革政策性銀行需注意的相關(guān)方面(―)資本

6、金的充足率冃前，我國政策性銀行的資金來源主耍包括：⑴財政撥付的資木金和重點建設(shè)資金；⑵發(fā)行金融債券；⑶中央銀行的再貸款；⑷開戶企事業(yè)單位的存款；⑸同業(yè)拆借資金。其中，通過發(fā)行金融債券獲得資金成為冃前我國政策性銀行資金來源的主要渠道。國家開發(fā)銀行是三家政策性銀行中資產(chǎn)規(guī)模最大、不良貸款率最低的一家銀行，它于2008年底正式掛牌成立股份制公司，但其資金方面存在的問題卻是不容忽視的。據(jù)國家開發(fā)銀行對口身發(fā)展規(guī)模的測算，“十一五”時期，國開行需要補充大量資本金，從2006年至2010年的五年間，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)將分別達(dá)到19768、2

7、3871、28979、35341、43422億元，如單靠國開行口身積累，國家不補充資本金，國開行的資本充足率將分別下降為8.44%、7.43%、6.36%、5.50%和4.76%o為維持8%的資本充足率，2008年至201()年分別需補充資木金474、882、1409億元；按15%的資本充足率計算，需要補充資本金2500、3300、4400億元[9JO根據(jù)國際經(jīng)驗，再結(jié)合木國的情況，可以認(rèn)為15%—20%的資木充足率是比較合理的。(-)經(jīng)營模式的選擇經(jīng)營模式主要冇分賬管理模式和母子公司模式。為分離政策性金融業(yè)務(wù)和商業(yè)性金融

8、業(yè)務(wù)，分賬管理模式冃而更適合中國的實際情況，改革變動也較小，也容易操作，是現(xiàn)階段最好的選擇。為了更好地實現(xiàn)兩類業(yè)務(wù)的綜合經(jīng)營，應(yīng)做到以卜?幾點：⑴嚴(yán)格劃分口營業(yè)務(wù)和國家交辦業(yè)務(wù)，實行分賬管理、專項核算；⑵建立兩類賬戶的不同風(fēng)險補償機制；⑶明確兩類業(yè)務(wù)的經(jīng)營原則不同；⑷嚴(yán)格規(guī)定兩類賬戶的范圍、兩賬戶資金完