總賬賬務系統(tǒng)日常業(yè)務處理.ppt

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1、總賬賬務系統(tǒng)日常業(yè)務處理之憑證處理主講教師：艾倩13財會總賬賬務系統(tǒng)初始設置完成后即可開始日常業(yè)務處理。憑證處理是日常業(yè)務處理中業(yè)務量最大的一塊，也是日常業(yè)務處理的第一步。憑證處理憑證是登記賬簿的依據，是總賬系統(tǒng)的主要數據來源，其正確性直接影響賬簿的準確完整與否。憑證處理工作主要包括填制、修改、刪除、出納簽字、審核、記賬等。一、填制憑證填制憑證是憑證處理工作的第一步，是電算化方式下工作量較大的一項內容，一般根據原始憑證直接在計算機上填制記賬憑證。填制憑證1.進入用友T3系統(tǒng)雙擊桌面上的用友T3圖標，彈出用友T3注冊登錄窗口。填制憑證必須由相關會計人員進行。按照課本要

2、求，以“02李冬”的身份注冊。操作日期應填寫期末日期。即2011-01-31.填制憑證填制憑證2.憑證的增加選擇<總賬>→<憑證>→<填制憑證>，點擊增加一張空白憑證,即可增加憑證，進行記賬憑證的有關操作。填制憑證3.憑證的填制憑證填制包括兩部分內容:一是憑證頭部分:憑證類別、編號、日期、附件；二是憑證正文部分：摘要、科目、金額、輔助核算信息。1、憑證頭部分憑證類別：可以輸入憑證類別字(收、付、轉)，也可以參照輸入（1）收款憑證。收款憑證是用來記錄現金和銀行存款等貨幣資金收款業(yè)務的憑證。借方必有（2）付款憑證。付款憑證是用來記錄現金和銀行存款等貨幣資金付款業(yè)務的憑證

3、。貸方必有（3）轉賬憑證。轉賬憑證是用來記錄與現金、銀行存款等貨幣資金收付款業(yè)務無關的轉賬業(yè)務的憑證。憑證必無？？？想一想：涉及現金與銀行存款之間的轉賬業(yè)務，屬于收款憑證、付款憑證還是轉賬憑證？付款憑證憑證編號：一般由系統(tǒng)分類按月自動編號，即每類憑證每月都是從0001號憑證開始。制單日期：填制憑證的日期,設置了序時控制時憑證制單日期應大于等于啟用日期，不能超過機內系統(tǒng)日期。附單據數：輸入原始單據張數憑證頭部分2、憑證正文部分摘要：輸入本筆分錄的業(yè)務說明，要求簡潔明了，不能為空?？颇浚罕仨気斎肽┘壙颇俊＝痤~：金額不能為零，但可以是紅字，紅字金額以負數形式輸入。輔助信息

4、：對于要進行輔助核算的科目，系統(tǒng)提示要輸入相應的輔助核算信息。如：數量核算業(yè)務：要輸入數量和單價；部門核算業(yè)務：要輸入部門名稱或代碼；個人往來業(yè)務：要輸入名稱和所屬部門客戶、供應商往來業(yè)務：要輸入客戶、供應商名稱或代碼。錄入的輔助核算信息將在憑證下方顯示。憑證正文部分4.憑證的保存輸入完憑證后，可對憑證進行保存操作（直接點擊保存按鈕即可）。但出現以下問題時，將拒絕保存憑證1.憑證日期滯后系統(tǒng)日期；2.憑證類型與憑證內容不一致；3.憑證借貸金額不平衡操作【例1】2011年1月5日，萬興發(fā)公司銷售業(yè)務一部經理趙一山出差預借差旅費現金500元（附件1張）借：其他應收款——

5、趙一山500貸：庫存現金——人民幣500步驟：總賬-憑證-填制憑證-單擊增加按鈕-選擇憑證類型（付）-輸入制單日期（2011.1.5）-輸入附單據數（1張）-輸入摘要-輸入科目名稱-輸入輔助核算的部門和人員-借方金額—回車自動跳到下一行-輸入科目名稱-貸方金額。注意：該題涉及個人往來的輔助業(yè)務核算操作【例2】1月7日銷售業(yè)務一部以現金支票（011213）支付廣告費10000元（附件2張）借：銷售費用-銷售業(yè)務一部10000貸：銀行存款-人民幣10000練一練1.1月12日銷售業(yè)務1部經理趙一山出差回來報銷差旅費500元（附件4張）2.1月23日以現金支付辦公費500

6、元（附件1張）3.1月26日，收到銀行利息結算賬單，扣繳短期借款利息1250元（附件1張）課堂小結這堂課我們學習了總賬賬務系統(tǒng)中憑證處理的第一步—填制憑證。填制憑證包括4步:進入用友T3系統(tǒng)→憑證的增加→憑證的填制→憑證的保存二、修改憑證在填制憑證中，通過翻頁查找或輸入查詢條件，找到要修改的憑證，將光標移到修改的地方進行修改即可?？尚薷牡膬热莅ㄕ?、科目、輔助項、金額及方向、增刪分錄等練一練將“付0003號”憑證1月23日支付辦公費用金額修改為600元。三、刪除憑證①作廢/恢復憑證。憑證作廢的方法：進入填制憑證并找到作廢的憑證后，執(zhí)行“制單→作廢/恢復”命令，憑證

7、上顯示“作廢”字樣，表示已作廢，作廢憑證仍保留憑證內容及憑證編號。對當前的作廢憑證執(zhí)行“制單→作廢/恢復”命令，可取消作廢標志，恢復為有效憑證。（3）刪除憑證②整理憑證。憑證整理指刪除所有作廢憑證并對憑證重新編號，但只能對未審核的憑證做整理。選擇制單→整理憑證，根據提示刪除不需要的憑證，并對剩下的憑證重新排號。練一練將“轉0001號”憑證趙一山出差報銷作廢刪除四、出納簽字①在“用友T3會計信息化軟件”窗口執(zhí)行總賬→憑證→出納簽字命令②進入“出納簽字”查詢條件窗口，選擇憑證類別、輸入憑證號等，單擊確認按鈕（4）查詢憑證總賬系統(tǒng)的填制憑證功能不僅是各賬簿數據的輸入口