關(guān)于國內(nèi)工程保理業(yè)務(wù)介紹.pdf

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1、關(guān)于國內(nèi)工程保理業(yè)務(wù)介紹根據(jù)我行最新國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法，現(xiàn)將本業(yè)務(wù)作如下介紹：一、本業(yè)務(wù)涉及到的幾個定義（一）國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指境內(nèi)賣方將其向境內(nèi)買方銷售貨物或提供服務(wù)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為賣方提供應(yīng)收賬款管理、保理融資及為買方提供信用風(fēng)險擔(dān)保的綜合性金融業(yè)務(wù)。其中，我行為賣方提供的應(yīng)收賬款管理和保理融資服務(wù)為賣方保理，為買方提供的信用風(fēng)險擔(dān)保服務(wù)為買方保理。工程保理是指工程承包商或施工方將從事工程建設(shè)服務(wù)形成的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給賣方保理行，由保理行提供綜合性保理服務(wù)。（二）賣方（供應(yīng)商、債權(quán)人）：對所提供

2、的貨物或服務(wù)出具發(fā)票的當(dāng)事方，即保理業(yè)務(wù)的申請人。（三）買方（采購商、債務(wù)人）：對由提供貨物或服務(wù)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款負有付款責(zé)任的當(dāng)事方。（四）應(yīng)收賬款：本辦法所稱應(yīng)收賬款指賣方或權(quán)利人因提供貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求買方或義務(wù)人付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，包括但不限于應(yīng)收賬款本金、利息、違約金、損害賠償金，以及擔(dān)保權(quán)利、保險權(quán)益等所有主債權(quán)、從債權(quán)以及與主債權(quán)相關(guān)的其他權(quán)益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。（四）應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額：是指發(fā)票金額扣除銷售方已回籠貨款后的余額。（五）

3、保理監(jiān)管專戶：指賣方保理行為賣方開立的用于辦理保理項下應(yīng)收賬款收支業(yè)務(wù)的專用賬戶。該賬戶用途包括：收取保理項下應(yīng)收賬款；收取其他用以歸還我行保理融資的款項；支付超過保理融資余額以外的應(yīng)收賬款等。賣方不能通過應(yīng)收賬款專戶以網(wǎng)上銀行或自助設(shè)備等形式開展任何業(yè)務(wù)。二、保理業(yè)務(wù)分類（一）按是否對保理融資具有追索權(quán)，我行國內(nèi)保理分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理。有追索權(quán)保理是指賣方保理行向賣方提供保理項下融資后，若買方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，賣方保理行有權(quán)按照合同約定向賣方追索未償還融資款的保理業(yè)務(wù)；無追索權(quán)保理是指賣

4、方保理行向賣方提供保理項下融資后，若買方因財務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，賣方保理行無權(quán)向賣方追索未償還融資款。三、應(yīng)收賬款的范圍、條件及轉(zhuǎn)讓方式(一）可辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款范圍：1、因向企事業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)、設(shè)施而形成的應(yīng)收賬款；2、由地市級（含）以上政府的采購部門統(tǒng)一組織的政府采購行為而形成的應(yīng)收賬款；3、由軍隊軍級（含）以上單位的采購部門統(tǒng)一組織的軍隊采購行為而形成的應(yīng)收賬款；（二）應(yīng)收賬款必須符合以下條件：1、應(yīng)收賬款基于正常、真實、合法的基礎(chǔ)交易產(chǎn)生；2、應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有

5、瑕疵，賣方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)；3、賣方與買方在合同中未約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓的條款。（三）以下應(yīng)收賬款不得辦理工程保理業(yè)務(wù)：1、賬齡超過１年的應(yīng)收賬款；2、應(yīng)收賬款受讓日到應(yīng)收賬款到期日不超過１５天（含）的應(yīng)收賬款；3、具有保證金性質(zhì)的應(yīng)收賬款；4、為非我行項目貸款支持的房地產(chǎn)開發(fā)項目提供建筑施工服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款；5、工程質(zhì)保金形成的應(yīng)收賬款；6、未按合同約定完成施工進度，且未經(jīng)施工方或承包商與買方（項目業(yè)主）、監(jiān)理人三方確認的應(yīng)收賬款；四、融資比例對無追索權(quán)

6、單保理業(yè)務(wù)，單筆保理融資金額不超過應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額的８０％；對有追索權(quán)保理及無追索權(quán)雙保理業(yè)務(wù)，單筆保理融資金額不超過應(yīng)收賬款實有金額的９０％；對追加足額有效擔(dān)保或符合信用方式用信條件的保理業(yè)務(wù)，融資比率可放寬至１００％；部分有特殊需求的須報一級分行及以上審批。五、融資期限保理融資期限應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款還款期限等因素，按照以下原則合理確定：（一）貨物貿(mào)易項下保理及醫(yī)保保理的融資到期日不超過應(yīng)收賬款到期日＋３０天；工程保理項下融資到期日不超過應(yīng)收賬款到期日＋９０天。（二）分期付款的工程保理融資期限一般在１年之內(nèi)；（三）

7、保理融資到期后不得辦理展期和再融資。（四）保理業(yè)務(wù)手續(xù)費應(yīng)按照《中國農(nóng)業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費標準》及相關(guān)規(guī)定，在融資發(fā)放前一次性收取。六、保理融資客戶準入條件（一）賣方辦理保理融資業(yè)務(wù)，買賣雙方除具備在我行辦理信貸業(yè)務(wù)的一般條件外，還應(yīng)具備以下基本條件：1、買賣雙方是境內(nèi)依法注冊登記的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織。2、賣方產(chǎn)品／服務(wù)質(zhì)量穩(wěn)定、銷售渠道暢通，履約能力強；內(nèi)部財務(wù)管理制度、應(yīng)收賬款管理體系健全規(guī)范；具備回購應(yīng)收賬款的能力。3、辦理保理融資的，賣方須在我行開立保理監(jiān)管專戶。4、買方經(jīng)營管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，具

8、有按時足額支付應(yīng)付賬款的能力；無惡意拖欠賣方貨款及其他不良信用記錄。5、買賣合同中未含有禁止轉(zhuǎn)讓、寄售或保留所有權(quán)條款。（二）工程保理準入條件1、辦理有追索權(quán)工程保理業(yè)務(wù)時，買賣雙方需同時符合以下條件：（1）賣方是信用等級ＡＡ級（含）以上且具有建筑安裝一級資質(zhì)的建筑施工企業(yè)，包括其經(jīng)總公司授權(quán)的分公司、具有實際控制權(quán)且經(jīng)營主營業(yè)務(wù)的子公司；（2