商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性管理課件PPT.pptx

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商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性管理第四章 思維導(dǎo)圖CONTENT課本P88學(xué)習(xí)目標(biāo)P69 目錄CONTENT第一節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理課程思政案例 一、現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成P69-70第一節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述庫存現(xiàn)金金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣；應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的零星開支；有保管費用，保持適度規(guī)模在中央銀行存款法定存款準(zhǔn)備金：向央行繳款，具有強制性；超額存款準(zhǔn)備金：超過法定的部分，在央行保存用于日常支付的資金存放同業(yè)存款存放在其他商行的存款；用于票據(jù)清算、投資咨詢等業(yè)務(wù)；活期性質(zhì)，隨時支取在途資金托收未達款本行通過對方行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)款項他行占用資金，收妥后為存放同業(yè) 二、現(xiàn)金資產(chǎn)功能第一節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述保持清償力隨時滿足客戶提取存款的要求，避免發(fā)生流動性風(fēng)險；保持一定數(shù)量的、可直接用于應(yīng)付客戶提現(xiàn)和清償債務(wù)的資產(chǎn)；功能P70保持流動性不斷調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，保持流動性；持有一定數(shù)量流動性資產(chǎn)，便于及時抓住貸款投資機會，增加盈利、吸引客戶功能P70 目錄CONTENT第一節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理課程思政案例 一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則P71第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理01Texthere.03Texthere.02Texthere.防止庫存現(xiàn)金被盜、被搶或因清點、包裝的差錯及自然災(zāi)害等原因造成的風(fēng)險最重要原則現(xiàn)金收入＞現(xiàn)金支出，超過適度規(guī)模，多余運出；現(xiàn)金收入＜現(xiàn)金支出小于適度規(guī)模，及時補足；總量適度適時調(diào)節(jié)安全保障保證銀行經(jīng)營流動性前提下，保持現(xiàn)金資產(chǎn)付出的機會成本最低時的現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模。 二、庫存現(xiàn)金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理現(xiàn)金收支規(guī)律對公：上午支出、下午收入；春節(jié)前支出多（清賬、年終獎）營業(yè)網(wǎng)點及ATM機數(shù)量后勤保障的條件：運送現(xiàn)金車輛、保安與央行發(fā)行庫的距離、交通條件與發(fā)行庫的規(guī)定發(fā)行庫、出入庫時間：時間短、次數(shù)少→增加商行庫存現(xiàn)金銀行結(jié)算工具的品種：工具越多，現(xiàn)金越少商業(yè)銀行內(nèi)部管理影響庫存現(xiàn)金的因素P71 二、庫存現(xiàn)金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理庫存現(xiàn)金需要量的確定P72庫存現(xiàn)金需要量的匡算因素庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的時間城市網(wǎng)點分布密集、相間距離近、交通條件好、庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間短；農(nóng)村網(wǎng)點分布分散、相間距離遠、交通條件差、庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間長；管理層次多的銀行比管理層次少的銀行庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間長一些；庫存現(xiàn)金支出水平的確定防止出現(xiàn)收不抵支的問題即期現(xiàn)金支出水平＝前期平均現(xiàn)金支出水平×保險系數(shù)×歷史同期平均發(fā)展速度 二、庫存現(xiàn)金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理庫存現(xiàn)金需要量的確定P72最適送鈔量的計算T＝C×Q/2＋P×A/QT：總成本；C：現(xiàn)金占有費率；A：一定時期內(nèi)的現(xiàn)金收入（或支出）Q：每次運鈔數(shù)量P：每次運鈔費用Q/2：平均庫存現(xiàn)金；A/Q：運鈔次數(shù)C×Q/2：庫存現(xiàn)金全年平均占用費P×A/Q：全年運鈔總成本 二、庫存現(xiàn)金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理庫存現(xiàn)金需要量的確定P72現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的計算現(xiàn)金調(diào)撥臨界點＝平均每天正常支出×提前時間＋保險庫存量保險庫存量＝（預(yù)計每天最大支出－平均每天正常支出）×提前時間某商業(yè)銀行網(wǎng)點的最適運鈔量是16.63萬元，提前時間為1天，平均每天正常支出5萬元，預(yù)計每天最大支出量為7萬元，求保險庫存量、現(xiàn)金調(diào)撥臨界點。保險庫存量＝（7-5）×1=2（萬元）現(xiàn)金調(diào)撥臨界點＝5×1+2=7（萬元）結(jié)論：該網(wǎng)點的庫存現(xiàn)金降到7萬元時，就應(yīng)當(dāng)申請調(diào)撥現(xiàn)金16.33萬元。 二、庫存現(xiàn)金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理庫存現(xiàn)金需要量的確定P72A銀行網(wǎng)點的最適運鈔量是18萬元，提前時間為1天，平均每天正常支出7萬元，預(yù)計每天最大支出量為10萬元，求保險庫存量、現(xiàn)金調(diào)撥臨界點，寫出結(jié)論。保險庫存量＝（10-7）×1=3（萬元）現(xiàn)金調(diào)撥臨界點＝7×1+3=10（萬元）結(jié)論：該網(wǎng)點的庫存現(xiàn)金降到10萬元時，就應(yīng)當(dāng)申請調(diào)撥現(xiàn)金18萬元。 二、庫存現(xiàn)金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理庫存現(xiàn)金需要量的確定P72銀行保持現(xiàn)金適度量的措施將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員經(jīng)濟利益掛鉤，保證支付前提下，主動壓縮規(guī)模；在對公現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)中實現(xiàn)規(guī)范化操作，大力發(fā)展代發(fā)工資業(yè)務(wù)；掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律（P71因素）解決壓低庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題（操作風(fēng)險） 三、存款準(zhǔn)備金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理在中央銀行存款P69法定存款準(zhǔn)備金：按央行規(guī)定的比例上繳，具有強制性；超額存款準(zhǔn)備金：賬戶中超過法定的部分，在央行保存用于日常支付的資金；法定存款準(zhǔn)備金的管理P75主要是準(zhǔn)確計算需要的法定存款準(zhǔn)備金數(shù)量和及時上繳。（一）滯后準(zhǔn)備金計算法根據(jù)前期存款負債的余額來確定本期準(zhǔn)備金的需要量；銀行根據(jù)2周前的存款負債余額來確定目前應(yīng)當(dāng)持有的準(zhǔn)備金數(shù)量。 三、存款準(zhǔn)備金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理法定存款準(zhǔn)備金的管理P75（一）滯后準(zhǔn)備金計算法銀行根據(jù)2周前的存款負債余額來確定目前應(yīng)當(dāng)持有的準(zhǔn)備金數(shù)量；第一周第二周第三周計算基期周準(zhǔn)備金持有周銀行在7月10日（星期二）至16日（星期一）期間的非交易性存款平均余額為300萬元，按照8%的存款準(zhǔn)備金率，該銀行在7月24日（星期二）至30日（星期一）這一周內(nèi)應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額為多少萬元？第三周準(zhǔn)備金持有＝第一周計算基期周余額×存款準(zhǔn)備金率＝300*8%=24萬元 三、存款準(zhǔn)備金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理銀行在10月4日（星期二）至11日（星期一）期間的非交易性存款平均余額為500萬元，按照7%的存款準(zhǔn)備金率，該銀行在10月18日（星期二）至25日（星期一）這一周內(nèi)應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額為多少萬元？第三周持有＝500*7%=35萬元 三、存款準(zhǔn)備金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理法定存款準(zhǔn)備金的管理P75（二）同步準(zhǔn)備金計算法銀行根據(jù)本周的存款余額為基礎(chǔ)計算本期的準(zhǔn)備金數(shù)量；銀行根據(jù)這兩種方法計算出來的準(zhǔn)備金需要量加總，再將這一需要量與已繳納的存款準(zhǔn)備金余額相比較，及時從中央銀行調(diào)減或補足。 三、存款準(zhǔn)備金的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理超額存款準(zhǔn)備金的管理P76影響存款準(zhǔn)備金需要量的因素存款波動貸款的發(fā)放與收回其他：向央行借款、同業(yè)往來、法定存款準(zhǔn)備金調(diào)整因素、信貸資金調(diào)撥因素、財政性存款因素 四、同業(yè)存款的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理較大的銀行具有雙重角色代理行，作為其他銀行的代理行而接受其他銀行的存放同業(yè)款；被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放在其他代理行；代理業(yè)務(wù)成本商業(yè)銀行保持一定數(shù)量的同業(yè)存款是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費同業(yè)存款利息收入很少，要遵循適度規(guī)模原則同業(yè)存款的目的P77 四、同業(yè)存款的管理第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理使用代理行的服務(wù)數(shù)量和規(guī)模代理行的收費標(biāo)準(zhǔn)可投資余額的盈利率同業(yè)存款需要量的測算P77 目錄CONTENT第一節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述第二節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理課程思政案例 一、商業(yè)銀行流動性與流動性管理概述P78第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理商業(yè)銀行流動性指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金要求、借款人的正常貸款需求，支付到期債務(wù)的能力。保持充足流動性方式通過負債、增資，吸收存款、發(fā)行債券、注入資金通過資產(chǎn)變現(xiàn)，如收回信貸資產(chǎn)、出售持有證券和固定資產(chǎn) 一、商業(yè)銀行流動性與流動性管理概述P78第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理流動性管理是指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中既要保持足夠流動性的資產(chǎn)以滿足對流動性需求，又要防止流動性過剩帶來的成本增加。流動性實質(zhì)在于避免流動性盈余和不足，主要通過對商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的流動性進行管理，實現(xiàn)資產(chǎn)和負債的流動性供需之間的合理匹配。 二、商業(yè)銀行流動性需求與流動性供給第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理流動性需求概念P78商業(yè)銀行的流動性需求是客戶對銀行提出的、必須立即兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求。商業(yè)銀行日常面對的流動性需求來自存款客戶提取現(xiàn)金、合理的貸款需求、償還其他負債（同業(yè)拆借、向央行借款）、向央行繳存準(zhǔn)備金、支付稅費、股東股利等。 二、商業(yè)銀行流動性需求與流動性供給第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理流動性需求類型P79農(nóng)業(yè)貸款春季貸款需求高秋季貸款資金回籠季節(jié)性流動性需求周期性流動性需求趨勢性流動性需求臨時性流動性需求經(jīng)濟周期繁榮、衰退、蕭條、復(fù)蘇預(yù)測下一周期流動性需求新興產(chǎn)業(yè)貸款需求大、存款少成熟產(chǎn)業(yè)貸款需求少、存款多突發(fā)性自然災(zāi)害重大政治經(jīng)濟事件戰(zhàn)爭、信用危機 二、商業(yè)銀行流動性需求與流動性供給第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理流動性供給渠道P79負債業(yè)務(wù)流動性供給吸收客戶存款、向央行借款、發(fā)行金融債券吸收存款成為商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)定的流動性供給來源資產(chǎn)業(yè)務(wù)流動性供給持有流動性強的資產(chǎn)（現(xiàn)金、存放在央行的超額準(zhǔn)備金）貸款與證券的到期償還、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換表外業(yè)務(wù)流動性供給手續(xù)費、傭金收入提供流動性 三、流動性需求預(yù)測第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（一）資金來源與運用法P79又稱因素法，是指商業(yè)銀行通過對引起未來一段時間內(nèi)存款、貸款及應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金變化情況的分析，判斷預(yù)測期內(nèi)流動性需要量的方法。因素法的關(guān)鍵是準(zhǔn)確預(yù)測影響存貸款變動的因素宏觀因素：宏觀經(jīng)濟、金融運行狀況、貨幣政策導(dǎo)向微觀因素：個人收入預(yù)期增長率、企業(yè)預(yù)期利潤率 三、流動性需求預(yù)測第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（二）資金結(jié)構(gòu)法P81資金結(jié)構(gòu)法是指對商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)按照被提取的可能性進行結(jié)構(gòu)分類，對不同類的債務(wù)根據(jù)其流動性需求提取不同比例的準(zhǔn)備金，再與資產(chǎn)業(yè)務(wù)流動性需求進行加總。主要是通過分析貸款的資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢預(yù)測未來流動性。 三、流動性需求預(yù)測第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（二）資金結(jié)構(gòu)法P81資金結(jié)構(gòu)法的步驟劃分存款或銀行負債的類型（第三章P59）易變性負債：活期存款、同業(yè)拆借準(zhǔn)變性負債：定活兩便、零存整取穩(wěn)定性負債：定期存款、金融債券確定流動性準(zhǔn)備提取比例并計算負債業(yè)務(wù)的流動性準(zhǔn)備計算資產(chǎn)的流動性準(zhǔn)備計算銀行總流動性需求 三、流動性需求預(yù)測第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（三）概率分析法P82概率分析法是指借助于數(shù)學(xué)中概率論有關(guān)方法來分析估算商業(yè)銀行流動性狀況的預(yù)測方法。流動性需求＝最好狀況出現(xiàn)的可能性×最好狀況下銀行的流動性缺口＝最壞狀況出現(xiàn)的可能性×最壞狀況下銀行的流動性缺口＝最可能狀況出現(xiàn)的可能性×最可能狀況下銀行的流動性缺口流動性需求—最好：存款大幅增長、貸款需求下降，大量流動性盈余流動性需求—最壞：存款大幅下降、貸款需求上升，流動性赤字/不足流動性需求—最可能：介于最好和最壞兩者之間 三、流動性需求預(yù)測第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（三）概率分析法P83流動性需求＝最好狀況出現(xiàn)的可能性×最好狀況下銀行的流動性缺口＝最壞狀況出現(xiàn)的可能性×最壞狀況下銀行的流動性缺口＝最可能狀況出現(xiàn)的可能性×最可能狀況下銀行的流動性缺口流動性需求＝1.2*10%+0.2*70%+(-0.8)*20%＝0.12+0.14-0.16＝0.1結(jié)論：銀行相關(guān)管理部門要為下周可能出現(xiàn)的0.1億元的流動性盈余做出計劃，合理安排資金使用。 三、流動性需求預(yù)測第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（三）概率分析法P83流動性需求＝1.5*10%+0.5*60%+(-0.7)*30%＝0.15+0.3-0.21＝0.24結(jié)論：銀行相關(guān)管理部門要為下周可能出現(xiàn)的0.21億元的流動性盈余做出計劃，合理安排資金使用。可能的流動性狀況預(yù)期存款預(yù)期貸款流動性缺口發(fā)生概率最好的狀況（最大存款、最小貸款）4.53.3+1.510%最可能的狀況3.83.6+0.560%最壞的狀況（最小存款、最大貸款）3.34.1-0.730% 四、流動性需求與流動性供給的協(xié)調(diào)管理第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（一）流動性供需狀況的評價方法P83缺口分析法 四、流動性需求與流動性供給的協(xié)調(diào)管理第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（一）流動性供需狀況的評價方法P83缺口分析法銀行資金來源/流入-供給；銀行資金運用/流出-需求正缺口-流動性盈余：商業(yè)銀行流入的流動性供給＞流出的流動性需求銀行設(shè)法將多余的流動性資金投入到盈利性資產(chǎn)中負缺口-流動性赤字：商業(yè)銀行流入的流動性供給＜流出的流動性需求銀行應(yīng)籌集資金，滿足銀行流動性需求，避免流動性危機 四、流動性需求與流動性供給的協(xié)調(diào)管理第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（一）流動性供需狀況的評價方法P83比率分析法商業(yè)銀行可以采用多種流動性指標(biāo)或是流動性評價指標(biāo)體系來衡量銀行流動性大小。 四、流動性需求與流動性供給的協(xié)調(diào)管理第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（二）流動性需求管理的策略P84進取型保守型成本最低策略依靠主動負債彌補流動性缺口主動負債：借款通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)換的方式彌補流動性缺口風(fēng)險較小，中小銀行采用結(jié)合自身情況，在對資金成本與風(fēng)險承受能力進行分析后，選擇成本最低的方案 四、流動性需求與流動性供給的協(xié)調(diào)管理第三節(jié)商業(yè)銀行流動性管理（三）流動性需求與供給協(xié)調(diào)管理方法P85資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換和出售流動性資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金、在央行的超額準(zhǔn)備金等銀行通過調(diào)節(jié)自身資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)來滿足自身流動性需求商業(yè)銀行流動性不足時，商業(yè)銀行可以以較低的成本在市場上迅速變現(xiàn)，彌補流動性不足主動負債主動負債：向央行再貼現(xiàn)和再貸款、同業(yè)拆借、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單等銀行通過主動負債獲取流動性適用于規(guī)模大、信譽好的銀行