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1、企業(yè)資金管理模式研究市場經(jīng)濟的迅速發(fā)展不僅給企業(yè)帶來了各種機遇，而且也帶來了很多挑戰(zhàn)。其中最為重要，不能忽視的便是企業(yè)的資金管理問題，這一個企業(yè)生存發(fā)展最基本的問題是保證企業(yè)在激烈的市場競爭中生存下來，并快速發(fā)展的基礎。一個健康的企業(yè)必須有一個健康的資金鏈條和一系列資金管理的方法程序，完整的資金管理體系是企業(yè)資金鏈安全的基礎，是企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的前提，更是企業(yè)提升其綜合實力的保證?，F(xiàn)代化的企業(yè)不僅要在產(chǎn)品上進行創(chuàng)新，提升其市場競爭力，更要在管理方法和模式上進行創(chuàng)新，保證企業(yè)發(fā)展的基礎，資管管理體系的發(fā)展便是在這
2、樣一個思想下形成的。一、企業(yè)資金管理的含義(一)企業(yè)資金管理的定義。企業(yè)資金管理是在企業(yè)正常經(jīng)營過程中，為保障其資金安全和發(fā)展需要，根據(jù)企業(yè)的實際經(jīng)營狀況和資金需求，結合市場環(huán)境和經(jīng)濟政策的變化，對企業(yè)的資金進行合理的重組和優(yōu)化，并使企業(yè)資金處在可以管控的范圍之內(nèi)，保證企業(yè)的資金安全和良好運轉。企業(yè)資金管理是保證其資金健康使用的基礎。(二)企業(yè)資金的管理目標。對于一個大型的現(xiàn)代化企業(yè)來說，資金管理的目標包括兩個方面，一方面是在資金管理安排的基礎上，保證企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營后動不受到資金的影響和沖擊，維持企業(yè)經(jīng)
3、營的穩(wěn)定性，保證資金鏈的安全。另一方面是在良好的管理體系中，將資金管理體系作為監(jiān)督企業(yè)良好運行的指示器，反饋生產(chǎn)經(jīng)營活動的主要問題和缺陷，并由此對各環(huán)節(jié)的成本績效進行評估，監(jiān)督企業(yè)長期戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。二、資金管理的重要意義5學海無涯企業(yè)資金管理模式研究市場經(jīng)濟的迅速發(fā)展不僅給企業(yè)帶來了各種機遇，而且也帶來了很多挑戰(zhàn)。其中最為重要，不能忽視的便是企業(yè)的資金管理問題，這一個企業(yè)生存發(fā)展最基本的問題是保證企業(yè)在激烈的市場競爭中生存下來，并快速發(fā)展的基礎。一個健康的企業(yè)必須有一個健康的資金鏈條和一系列資金管理的方法
4、程序，完整的資金管理體系是企業(yè)資金鏈安全的基礎，是企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的前提，更是企業(yè)提升其綜合實力的保證?，F(xiàn)代化的企業(yè)不僅要在產(chǎn)品上進行創(chuàng)新，提升其市場競爭力，更要在管理方法和模式上進行創(chuàng)新，保證企業(yè)發(fā)展的基礎，資管管理體系的發(fā)展便是在這樣一個思想下形成的。一、企業(yè)資金管理的含義(一)企業(yè)資金管理的定義。企業(yè)資金管理是在企業(yè)正常經(jīng)營過程中，為保障其資金安全和發(fā)展需要，根據(jù)企業(yè)的實際經(jīng)營狀況和資金需求，結合市場環(huán)境和經(jīng)濟政策的變化，對企業(yè)的資金進行合理的重組和優(yōu)化，并使企業(yè)資金處在可以管控的范圍之內(nèi)，保證企業(yè)的資金
5、安全和良好運轉。企業(yè)資金管理是保證其資金健康使用的基礎。(二)企業(yè)資金的管理目標。對于一個大型的現(xiàn)代化企業(yè)來說，資金管理的目標包括兩個方面，一方面是在資金管理安排的基礎上，保證企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營后動不受到資金的影響和沖擊，維持企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性，保證資金鏈的安全。另一方面是在良好的管理體系中，將資金管理體系作為監(jiān)督企業(yè)良好運行的指示器，反饋生產(chǎn)經(jīng)營活動的主要問題和缺陷，并由此對各環(huán)節(jié)的成本績效進行評估，監(jiān)督企業(yè)長期戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。二、資金管理的重要意義5學海無涯企業(yè)為提高產(chǎn)業(yè)競爭力，一方面，其需要不斷的加大科
6、研投入和創(chuàng)新投入，以此提高產(chǎn)品質量，完善生產(chǎn)工藝流程，節(jié)約成本并提高產(chǎn)品附加值。復雜工藝的改進和創(chuàng)新的人力、物力投入都需要相應的資金支持。另一方面，企業(yè)在提高其影響力和知名度的時候，廣告費用的支出是必不可少的，它對于企業(yè)建立品牌效應和產(chǎn)品差異化起到了重要的作用，大規(guī)模并且范圍較廣的廣告也需要強有力的資金支持。因此，良好的資金管理就顯示出了其巨大的作用，良好的融資量不僅可以保證企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營和廣告投入，而且充足的資金也能保證研發(fā)工作的順利進行，使得企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中始終處于領先位置。在資金管理中，資金的運作主要
7、是通過相應的財務活動操作的，包括資金的融集，資金的分配，資金的使用和資金的管理，各個環(huán)節(jié)都需要有對應的財務處理。只有這樣才能使企業(yè)保持一個健康的資本結構和生產(chǎn)結構，降低企業(yè)的經(jīng)營風險，增強其抗風險能力。三、企業(yè)在資金管理上面臨的問題5學海無涯近年來，隨著改革腳步的不斷推進，大量企業(yè)集團不斷涌現(xiàn)，企業(yè)規(guī)模不斷擴大，使得信息傳輸路徑的愈加復雜，集團和執(zhí)行層的分公司之間的信息不對稱性也日益遞增。同時，越來越多的企業(yè)內(nèi)部資金財務管理制度建設相對滯后，財務問題不斷突出，金融風險日益明顯，不透明的基金管理模式給集團企業(yè)
8、帶來了巨大的風險。在現(xiàn)實中，大多數(shù)企業(yè)集團內(nèi)部資本管理協(xié)調機制尚未形成，也沒有從戰(zhàn)略的高度全面發(fā)展的投資和籌資活動的統(tǒng)一安排，整個集團沒有對資金進行實施有效的控制，資金管理缺乏整合，不能使資金得到合理的配置優(yōu)化，使維持企業(yè)正常運營的資本紐帶較為松弛，企業(yè)集團在資金管理通常是采用實施簡單局限性強的財務管理模式，對資金收支的計劃控制不平衡，資金分配預算規(guī)劃缺乏嚴格的科學計算和有效的約束，沒有發(fā)揮集團企業(yè)對資金的專業(yè)化
