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1、企業(yè)資金管理模式研究市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展不僅給企業(yè)帶來(lái)了各種機(jī)遇，而且也帶來(lái)了很多挑戰(zhàn)。其中最為重要，不能忽視的便是企業(yè)的資金管理問(wèn)題，這一個(gè)企業(yè)生存發(fā)展最基本的問(wèn)題是保證企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存下來(lái)，并快速發(fā)展的基礎(chǔ)。一個(gè)健康的企業(yè)必須有一個(gè)健康的資金鏈條和一系列資金管理的方法程序，完整的資金管理體系是企業(yè)資金鏈安全的基礎(chǔ)，是企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的前提，更是企業(yè)提升其綜合實(shí)力的保證?，F(xiàn)代化的企業(yè)不僅要在產(chǎn)品上進(jìn)行創(chuàng)新，提升其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，更要在管理方法和模式上進(jìn)行創(chuàng)新，保證企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，資管管理體系的發(fā)展便是在這
2、樣一個(gè)思想下形成的。一、企業(yè)資金管理的含義(一)企業(yè)資金管理的定義。企業(yè)資金管理是在企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，為保障其資金安全和發(fā)展需要，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和資金需求，結(jié)合市場(chǎng)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)政策的變化，對(duì)企業(yè)的資金進(jìn)行合理的重組和優(yōu)化，并使企業(yè)資金處在可以管控的范圍之內(nèi)，保證企業(yè)的資金安全和良好運(yùn)轉(zhuǎn)。企業(yè)資金管理是保證其資金健康使用的基礎(chǔ)。(二)企業(yè)資金的管理目標(biāo)。對(duì)于一個(gè)大型的現(xiàn)代化企業(yè)來(lái)說(shuō)，資金管理的目標(biāo)包括兩個(gè)方面，一方面是在資金管理安排的基礎(chǔ)上，保證企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)后動(dòng)不受到資金的影響和沖擊，維持企業(yè)經(jīng)
3、營(yíng)的穩(wěn)定性，保證資金鏈的安全。另一方面是在良好的管理體系中，將資金管理體系作為監(jiān)督企業(yè)良好運(yùn)行的指示器，反饋生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要問(wèn)題和缺陷，并由此對(duì)各環(huán)節(jié)的成本績(jī)效進(jìn)行評(píng)估，監(jiān)督企業(yè)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二、資金管理的重要意義5學(xué)海無(wú)涯企業(yè)資金管理模式研究市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展不僅給企業(yè)帶來(lái)了各種機(jī)遇，而且也帶來(lái)了很多挑戰(zhàn)。其中最為重要，不能忽視的便是企業(yè)的資金管理問(wèn)題，這一個(gè)企業(yè)生存發(fā)展最基本的問(wèn)題是保證企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存下來(lái)，并快速發(fā)展的基礎(chǔ)。一個(gè)健康的企業(yè)必須有一個(gè)健康的資金鏈條和一系列資金管理的方法
4、程序，完整的資金管理體系是企業(yè)資金鏈安全的基礎(chǔ)，是企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的前提，更是企業(yè)提升其綜合實(shí)力的保證?，F(xiàn)代化的企業(yè)不僅要在產(chǎn)品上進(jìn)行創(chuàng)新，提升其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，更要在管理方法和模式上進(jìn)行創(chuàng)新，保證企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，資管管理體系的發(fā)展便是在這樣一個(gè)思想下形成的。一、企業(yè)資金管理的含義(一)企業(yè)資金管理的定義。企業(yè)資金管理是在企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，為保障其資金安全和發(fā)展需要，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和資金需求，結(jié)合市場(chǎng)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)政策的變化，對(duì)企業(yè)的資金進(jìn)行合理的重組和優(yōu)化，并使企業(yè)資金處在可以管控的范圍之內(nèi)，保證企業(yè)的資金
5、安全和良好運(yùn)轉(zhuǎn)。企業(yè)資金管理是保證其資金健康使用的基礎(chǔ)。(二)企業(yè)資金的管理目標(biāo)。對(duì)于一個(gè)大型的現(xiàn)代化企業(yè)來(lái)說(shuō)，資金管理的目標(biāo)包括兩個(gè)方面，一方面是在資金管理安排的基礎(chǔ)上，保證企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)后動(dòng)不受到資金的影響和沖擊，維持企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性，保證資金鏈的安全。另一方面是在良好的管理體系中，將資金管理體系作為監(jiān)督企業(yè)良好運(yùn)行的指示器，反饋生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要問(wèn)題和缺陷，并由此對(duì)各環(huán)節(jié)的成本績(jī)效進(jìn)行評(píng)估，監(jiān)督企業(yè)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二、資金管理的重要意義5學(xué)海無(wú)涯企業(yè)為提高產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，一方面，其需要不斷的加大科
6、研投入和創(chuàng)新投入，以此提高產(chǎn)品質(zhì)量，完善生產(chǎn)工藝流程，節(jié)約成本并提高產(chǎn)品附加值。復(fù)雜工藝的改進(jìn)和創(chuàng)新的人力、物力投入都需要相應(yīng)的資金支持。另一方面，企業(yè)在提高其影響力和知名度的時(shí)候，廣告費(fèi)用的支出是必不可少的，它對(duì)于企業(yè)建立品牌效應(yīng)和產(chǎn)品差異化起到了重要的作用，大規(guī)模并且范圍較廣的廣告也需要強(qiáng)有力的資金支持。因此，良好的資金管理就顯示出了其巨大的作用，良好的融資量不僅可以保證企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和廣告投入，而且充足的資金也能保證研發(fā)工作的順利進(jìn)行，使得企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中始終處于領(lǐng)先位置。在資金管理中，資金的運(yùn)作主要
7、是通過(guò)相應(yīng)的財(cái)務(wù)活動(dòng)操作的，包括資金的融集，資金的分配，資金的使用和資金的管理，各個(gè)環(huán)節(jié)都需要有對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)處理。只有這樣才能使企業(yè)保持一個(gè)健康的資本結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力。三、企業(yè)在資金管理上面臨的問(wèn)題5學(xué)海無(wú)涯近年來(lái)，隨著改革腳步的不斷推進(jìn)，大量企業(yè)集團(tuán)不斷涌現(xiàn)，企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，使得信息傳輸路徑的愈加復(fù)雜，集團(tuán)和執(zhí)行層的分公司之間的信息不對(duì)稱(chēng)性也日益遞增。同時(shí)，越來(lái)越多的企業(yè)內(nèi)部資金財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)相對(duì)滯后，財(cái)務(wù)問(wèn)題不斷突出，金融風(fēng)險(xiǎn)日益明顯，不透明的基金管理模式給集團(tuán)企業(yè)
8、帶來(lái)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)中，大多數(shù)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資本管理協(xié)調(diào)機(jī)制尚未形成，也沒(méi)有從戰(zhàn)略的高度全面發(fā)展的投資和籌資活動(dòng)的統(tǒng)一安排，整個(gè)集團(tuán)沒(méi)有對(duì)資金進(jìn)行實(shí)施有效的控制，資金管理缺乏整合，不能使資金得到合理的配置優(yōu)化，使維持企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)的資本紐帶較為松弛，企業(yè)集團(tuán)在資金管理通常是采用實(shí)施簡(jiǎn)單局限性強(qiáng)的財(cái)務(wù)管理模式，對(duì)資金收支的計(jì)劃控制不平衡，資金分配預(yù)算規(guī)劃缺乏嚴(yán)格的科學(xué)計(jì)算和有效的約束，沒(méi)有發(fā)揮集團(tuán)企業(yè)對(duì)資金的專(zhuān)業(yè)化
