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《證券金融銀行管理畢業(yè)論文 論國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的化解對(duì)策》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。
1、湖南師范大學(xué)本科畢業(yè)論文考籍號(hào)：XXXXXXXXX姓名：XXX專業(yè)：證券金融銀行管理論文題目：論國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的化解對(duì)策指導(dǎo)老師：XXX二〇一一年十二月十日 [論文關(guān)鍵詞]國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款化解 [論文摘要]本文從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度分析了不良貸款產(chǎn)生的必然性，并對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的形成進(jìn)行了實(shí)證分析，并提出化解國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的有效措施?！ ∫?、國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀 根據(jù)中國(guó)建設(shè)銀行2002年5月首次披露的數(shù)據(jù)，截至2002年第一季度末，該行不良貸款率為18.14%。到2004年末，這一比例下降為3.92%，2005年末再降為3.84%
2、。此外，中國(guó)銀行作為與建設(shè)銀行同為首批股份制改革試點(diǎn)銀行之一，2004年共處置境內(nèi)行不良貸款2539億元，使得2004年末的不良貸款比率降到5.12%，較2003年末下降11.16%個(gè)百分點(diǎn)。中國(guó)工商銀行2001年末不良貸款率高達(dá)29.8%，2004年之后，工商銀行明顯加快了不良貸款處置步伐，2005年，該行不良資產(chǎn)和不良貸款率分別降至2.49%和4.43%?！ 《?、銀行不良貸款產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，由于經(jīng)濟(jì)人的有限理性、機(jī)會(huì)主義行為傾向和信息的非均衡性等原因，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)不良貸款的現(xiàn)象是不可避免的?！ ?.經(jīng)濟(jì)人的有限理性 經(jīng)濟(jì)
3、學(xué)中將人的經(jīng)濟(jì)行為假定是“合乎理性的”。但是在實(shí)際經(jīng)濟(jì)生活中人的理性是有限的。就借款者的有限理性而言,在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中,由于不確定因素較多,借款者將面臨社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),有可能出現(xiàn)因決策失誤導(dǎo)致不能及時(shí)歸還銀行貸款的情況。就貸款者的有限理性而言,由于信息的非均衡性,貸款者很難確保資金配置的安全性,因此發(fā)生貸款損失是無(wú)法避免的?！ ?.經(jīng)濟(jì)人的機(jī)會(huì)主義行為傾向 經(jīng)濟(jì)學(xué)中將機(jī)會(huì)主義行為定義為“用虛假的或空洞的，也就是非真實(shí)的威脅或承諾來(lái)謀取個(gè)人利益的行為”。由于人的有限理性，機(jī)會(huì)主義行為傾向必然存在。在信貸交易發(fā)生之前，貸款風(fēng)險(xiǎn)高的借款人為了達(dá)到取得貸款
4、的目的，隱瞞或提供虛假資料，使銀行的信貸資產(chǎn)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。在信貸交易發(fā)生之后，借款者從自身利益出發(fā)，將會(huì)從事從貸款者角度來(lái)看并不期望進(jìn)行的高風(fēng)險(xiǎn)高收益的活動(dòng)，達(dá)到自身利益最大化。而貸款者將面臨貸款難以及時(shí)收回的潛在風(fēng)險(xiǎn)?！ ?.信息的非均衡性及其導(dǎo)致的逆向選擇效應(yīng)與道德風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng) 銀行信貸決策中，信息大致包括:宏觀方面的信息,如國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策等;微觀方面的信息,如企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、管理水平、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)能力、企業(yè)家素質(zhì)等。根據(jù)市場(chǎng)各經(jīng)濟(jì)主體所獲取信息的差異性,將信息分為均衡信息和非均衡信息兩類。非均衡信息是指各市場(chǎng)參與主體所獲得的市場(chǎng)信息存在某種程度的差
5、異?！ ≡谛刨J市場(chǎng)上，銀行與企業(yè)是市場(chǎng)參與主體。一方是借款人即企業(yè)。作為資金的借入者和使用者，對(duì)于借入資金的“實(shí)際”投資項(xiàng)目(不一定是向銀行所聲稱的項(xiàng)目)的收益和風(fēng)險(xiǎn)有充分信息;另一方是貸款人即銀行。銀行只是資金的提供者，并不直接參與資金的使用，對(duì)于被借資金使用的有關(guān)信息只能通過(guò)企業(yè)或其他渠道間接了解，因此在一般情況下，不可能擁有與企業(yè)同等程度的信息。這種非均衡信息的存在使銀行不可能及時(shí)準(zhǔn)確地判斷借款人的信用質(zhì)量和資金償還概率?！ ≡诜蔷庑畔⒌男刨J市場(chǎng)上，存在利率的逆向選擇效應(yīng)和道德風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)。斯蒂格利茨和韋斯認(rèn)為，隨著利率的提高，會(huì)出現(xiàn): （1)由于銀行事
6、先無(wú)法全面了解借款人的相關(guān)信息，便將貸款利率作為一種檢測(cè)信號(hào)。更高比例的較喜歡冒風(fēng)險(xiǎn)的借款人(風(fēng)險(xiǎn)偏好型)將出來(lái)接受貸款利率的提高,而不喜歡冒風(fēng)險(xiǎn)的較安全的借款人(風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避型)將退出申請(qǐng)人的隊(duì)伍,這就是“逆向選擇”?！ 。?)愿意支付較高利率的借款者將傾向于改變自己的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，從事高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資項(xiàng)目來(lái)獲取更高的利潤(rùn)，貸款風(fēng)險(xiǎn)也將增加，這就是“道德風(fēng)險(xiǎn)”。道德風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)強(qiáng)化逆向選擇效應(yīng)，使銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)隨貸款利率的提高而不斷增大?！ ∪?、國(guó)有商業(yè)銀行化解不良貸款的對(duì)策 1.加大對(duì)未剝離不良貸款的管理和處置力度 政府應(yīng)培育完善的不良貸款流通市場(chǎng)。通過(guò)市場(chǎng)中介,
7、拓寬不良貸款的信息交流渠道,尋找國(guó)內(nèi)外潛在投資者、購(gòu)買(mǎi)者和合作伙伴,鼓勵(lì)私人企業(yè)和外資參與,通過(guò)采取靈活方式，如公開(kāi)拍賣(mài)和暗盤(pán)投標(biāo)、股本合資等,為不良貸款的處置提供足夠的后續(xù)資金?！ 》e極創(chuàng)新處置手段，突破原有的收貸范圍，以最大限度地保全信貸資產(chǎn)為目的，制定切實(shí)可行的清收現(xiàn)金、以物抵債等清收管理辦法?？梢詫?shí)物資產(chǎn)、票據(jù)、無(wú)形資產(chǎn)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為償債物，通過(guò)對(duì)抵押資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)、轉(zhuǎn)讓、租賃和拍賣(mài)變現(xiàn)等形式實(shí)現(xiàn)不良貸款的有效盤(pán)活。對(duì)于有抵押物的企業(yè)不良貸款，如果失去了現(xiàn)金償還能力，應(yīng)該將償債物及時(shí)收回并盡快處理，沖抵貸款余額，防止由于抵押物損毀或貶值造成貸款損失加大。
8、對(duì)一些停產(chǎn)、半停產(chǎn)企業(yè)，雖然銀行未辦理
