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《2010年證券發(fā)行與承銷《第七章首次公開(kāi)發(fā)行股票的信息披露》練習(xí)試題-中大網(wǎng)?！酚蓵?huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。
1、中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生2010年證券發(fā)行與承銷《第七章首次公開(kāi)發(fā)行股票的信息披露》練習(xí)試題總分：160分及格：96分考試時(shí)間：120分一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分，共50分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分）(1)所有申請(qǐng)?jiān)谥腥A人民共和國(guó)境內(nèi)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的公司，均應(yīng)按（?。┚幹普泄烧f(shuō)明書，作為向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的必備法律文件，并按規(guī)定進(jìn)行披露。(2)上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司（ ）審議通過(guò)，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易所備案。(3)發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價(jià)格和發(fā)行市盈率時(shí)，每股收益應(yīng)當(dāng)按發(fā)行前一年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的
2、、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤(rùn)除以發(fā)行后（?。┯?jì)算。(4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2008年10月31日對(duì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問(wèn)答第1號(hào)》進(jìn)行了修訂，其主要針對(duì)（?。?5)關(guān)于招股說(shuō)明書，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（?。Ｖ写缶W(wǎng)?！笆丫W(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：www.wangxiao.cn中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生(6)（ ）應(yīng)對(duì)招股說(shuō)明書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，并在招股說(shuō)明書正文后作出聲明。(7)發(fā)行價(jià)格區(qū)間向中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部報(bào)備后，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)刊登（?。?。(8)招股說(shuō)明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近1期截止日后（ ）個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但
3、至多不超過(guò)（ ）個(gè)月。(9)預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有（?。?，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。(10)（?。┑陌l(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說(shuō)明。(11)發(fā)行人盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)包含了（?。┑?，應(yīng)特別說(shuō)明。(12)發(fā)行涉及國(guó)有股的，應(yīng)在國(guó)家股股東之后標(biāo)注（ ），在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注（?。⑴肚笆鰳?biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義。中大網(wǎng)校“十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：www.wangxiao.cn中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生(13)實(shí)際控制人應(yīng)披露到（?。橹?。(14)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循（?。┰瓌t，按順序披露可能直接或間接對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)
4、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。(15)發(fā)行人編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)（?。?16)發(fā)行人應(yīng)在（ ）中披露發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡(jiǎn)要情況，發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，本次發(fā)行情況及募集資金用途等。(17)發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員（?。陌l(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計(jì)劃等。(18)發(fā)行人在招股說(shuō)明書及其摘要中披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料應(yīng)有充分的依據(jù)，所引用的發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告(如有)應(yīng)由（?。徲?jì)或?qū)徍恕Ｖ写缶W(wǎng)?！笆丫W(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：www.wangxiao.
5、cn中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生(19)發(fā)行人運(yùn)行不足3年的，應(yīng)披露（?。?。(20)發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷售價(jià)格或主要原材料、燃料價(jià)格頻繁變動(dòng)且影響較大的，應(yīng)針對(duì)價(jià)格變動(dòng)對(duì)公司利潤(rùn)的影響作（?。?。(21)自2008年7月1日起，對(duì)所有新受理首次公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部將在發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)按照反饋意見(jiàn)修改申請(qǐng)文件后的（?。﹤€(gè)工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開(kāi)招股說(shuō)明書(申報(bào)稿)。(22)根據(jù)（?。?，對(duì)最終定價(jià)超過(guò)預(yù)期價(jià)格導(dǎo)致募集資金量超過(guò)項(xiàng)目資金需要量的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)提前在招股說(shuō)明書中披露用途。(23)在申請(qǐng)文件受理后、發(fā)行審核委員會(huì)審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說(shuō)明書(申報(bào)稿)在（?。╊A(yù)先披露。(24)（?。?，發(fā)
6、行人應(yīng)結(jié)合其在新模式下的經(jīng)營(yíng)管理能力、技術(shù)準(zhǔn)備情況、產(chǎn)品市場(chǎng)開(kāi)拓情況等，對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析。(25)中國(guó)證監(jiān)會(huì)于（?。┌l(fā)布了《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第28號(hào)》。中大網(wǎng)?！笆丫W(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：www.wangxiao.cn中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生(26)相對(duì)第1號(hào)準(zhǔn)則，境內(nèi)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市編制的招股說(shuō)明書封面增加要求（?。?。(27)發(fā)行人向單個(gè)客戶的銷售比例（?。瑧?yīng)披露其名稱及銷售比例。(28)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說(shuō)明書首頁(yè)作（?。?，提醒投資者給予特別關(guān)注。(29)發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后（ ）日內(nèi)，將正式印刷的
7、招股說(shuō)明書全文文本（?。?，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。(30)發(fā)行人應(yīng)根據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照（?。┓诸惻蛾P(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。(31)發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括前（ ）名股東和前（?。┟匀蝗斯蓶|及其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù)。中大網(wǎng)?！笆丫W(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：www.wangxiao.cn中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生(32)發(fā)行人本次募集資金
