《中間業(yè)務(wù)管理》ppt課件

《中間業(yè)務(wù)管理》ppt課件

ID:40076598

大?。?20.05 KB

頁數(shù):44頁

時間:2019-07-20

《中間業(yè)務(wù)管理》ppt課件_第1頁
《中間業(yè)務(wù)管理》ppt課件_第2頁
《中間業(yè)務(wù)管理》ppt課件_第3頁
《中間業(yè)務(wù)管理》ppt課件_第4頁
《中間業(yè)務(wù)管理》ppt課件_第5頁
資源描述:

《《中間業(yè)務(wù)管理》ppt課件》由會員上傳分享,免費在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫

1、第七章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理中間業(yè)務(wù):不在資產(chǎn)負債表內(nèi)反映,商業(yè)銀行以中間人的身份替客戶辦理收付或其他委托事項,為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。第一節(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)一、結(jié)算業(yè)務(wù)概述1、什么是結(jié)算?結(jié)算是指商業(yè)銀行通過提供結(jié)算工具,如本票、匯票、支票等,為購銷雙方或收付雙方完成貨幣收付、轉(zhuǎn)賬劃撥行為的業(yè)務(wù)。2、結(jié)算的原則(1)恪守信用,履約付款。不準(zhǔn)挪用、截留客戶和他行的結(jié)算資金;(2)誰的錢進誰的賬,由誰支配;(3)銀行不墊款。未收妥款項,不準(zhǔn)簽發(fā)銀行匯票、本票;不準(zhǔn)向外簽發(fā)未辦匯款的匯款單。二、結(jié)算工具結(jié)算工具

2、是指銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)和結(jié)算憑證。問題:三種結(jié)算工具的異同?相同點:必須載明的事項相同;均可背書轉(zhuǎn)讓。不同點:票據(jù)有效期不同;票據(jù)的簽發(fā)人不同;票據(jù)的權(quán)利不同。三、結(jié)算方式1、銀行匯票結(jié)算流程圖③持票異地采購付款付款人付款人開戶銀行收款人收款人開戶銀行①交存款項簽發(fā)匯票②銀行出票④送交匯票委托收款⑤辦理轉(zhuǎn)帳或付現(xiàn)金⑥銀行間清算銀行承兌匯票結(jié)算流程圖①雙方簽定合同收款人付款人收款人開戶銀行付款人開戶行(承兌行)②出票并申請承兌③簽定承兌協(xié)議④送交匯票⑤到期委托收款⑥查詢匯票⑦交存票款⑧劃回票款⑨收妥入帳銀行本票結(jié)

3、算流程圖③交付本票申請人持票人申請人開戶銀行持票人開戶銀行①申請本票簽發(fā)②銀行出票④提示本票⑤代理付款入帳⑥銀行之間清算支票結(jié)算流程圖②出票出票人(付款人)收款人出票人開戶行收款人開戶行①足夠存款③送交支票④交換支票清算資金⑤收妥入帳第二節(jié)代理業(yè)務(wù)在代理業(yè)務(wù)中,委托人和銀行必須用契約方式規(guī)定雙方的權(quán)利和義務(wù)。委托人代理人(銀行)特點:在代理業(yè)務(wù)中,銀行不為客戶墊款,不參與收益分配,只收取代理手續(xù)費。一、代理業(yè)務(wù)的種類二、代理收付款業(yè)務(wù)三、保理業(yè)務(wù)(factoring)作為賣方經(jīng)常遇到的問題:——流動資金被應(yīng)收帳款占

4、壓,銀行又不給貸款,資金如何周轉(zhuǎn)?——買方經(jīng)常拖欠,催收耗時耗力,如何有效催收?——公司馬上要公開財務(wù)報表,應(yīng)收帳款余額太大,如何處理?(一)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)——由商業(yè)銀行接受客戶的委托,以代理人的身份代為收取應(yīng)收帳款,并為委托者提供資金融通的一種中間業(yè)務(wù)。特點:——銀行對委托人有追索權(quán);——銀行收取0.2%--1%的手續(xù)費。國內(nèi)保理業(yè)務(wù)涉及三方當(dāng)事人:委托人代理人出售應(yīng)收帳款,取得資金融通的工商企業(yè)商業(yè)銀行欠應(yīng)收帳款的企業(yè)、個人出售追款欠款(二)國際保理業(yè)務(wù)國際保理業(yè)務(wù)——商業(yè)銀行以購買貨物單據(jù)的方式購買

5、出口商的應(yīng)收帳款,商業(yè)銀行對應(yīng)收帳款無追索權(quán)。出口商進口商出口地銀行進口地銀行(保理機構(gòu))(保理機構(gòu))1、國際保理業(yè)務(wù)的作用(1)對出口商來說,應(yīng)收帳款風(fēng)險和匯率風(fēng)險都轉(zhuǎn)嫁給銀行保理機構(gòu)承擔(dān);(2)對進口商而言,能以賒銷方式獲得進口商品;但不利之處是貨價成本相應(yīng)提高;(3)對銀行保理機構(gòu)而言,可獲得手續(xù)費和利息收入。2、國際保理業(yè)務(wù)的費用構(gòu)成承購手續(xù)費:保理機構(gòu)為出口商提供服務(wù)而收取的手續(xù)費,一般占應(yīng)收帳款金額的0.75%-1.75%。利息:出口商從銀行取得現(xiàn)金到票據(jù)到期收回貨款這一期間的融資成本,利率比基準(zhǔn)利率高

6、2%。單據(jù)處理費:10美元/每單四、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)指銀行利用自身的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),將傳統(tǒng)的結(jié)算業(yè)務(wù)、投融資業(yè)務(wù)、賬戶管理等系列金融產(chǎn)品和服務(wù)加以組合,幫助客戶減少閑置資金的占用、提高資金的使用效率和減低財務(wù)風(fēng)險。1999年由花旗銀行推廣至中國現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的主要服務(wù)功能:——幫助客戶進行收付款的有效控制和管理;——安全、方便、快捷的資金歸集與劃轉(zhuǎn);——富余資金保值增值;——解決暫時的資金短缺;——幫助集團企業(yè)實現(xiàn)資金流、信息流與物流的有機結(jié)合案例一:某大型國有電力集團,長期以來集團合并報表都顯示有大額銀行存款和貸

7、款,財務(wù)費用居高不下。集團公司希望通過建立內(nèi)部結(jié)算中心將下屬企業(yè)的資金盡可能集中起來統(tǒng)籌管理,提高運作效益。招商銀行對方案的設(shè)計構(gòu)想:(1)在任何時間集團內(nèi)所有成員企業(yè)的資金頭寸都能集中在總公司,由總公司在成員企業(yè)間調(diào)劑資金余缺,變外部融資為內(nèi)部融資,便于總公司集中資金進行短期投資,增加收益; ???(2)不過多影響成員企業(yè)的正常支付結(jié)算,即在上收成員企業(yè)的資金頭寸后,也要保證成員企業(yè)能在其自有資金頭寸范圍內(nèi)自主對外支付。方案設(shè)計示意圖方案的解決:(1)招商銀行系統(tǒng)自動將成員企業(yè)賬戶的每筆收款實時上劃集團總公司(根

8、據(jù)需要也可選擇定時上劃,減少劃轉(zhuǎn)頻率);(2)招商銀行系統(tǒng)自動統(tǒng)計各成員企業(yè)上存總公司的資金頭寸和產(chǎn)生的積數(shù),以及個別成員企業(yè)占用集團資金所產(chǎn)生的積數(shù),企業(yè)可通過網(wǎng)上企業(yè)銀行實時查詢。案例二:家樂福連鎖超市集團,由于行業(yè)競爭的需要,采取集權(quán)財務(wù)管理模式,即下屬企業(yè)資金實時上收,每筆對外支付需要集團總部嚴格把關(guān)審核。解決方案:(1)銀行系統(tǒng)自動將下屬企業(yè)賬戶的

當(dāng)前文檔最多預(yù)覽五頁,下載文檔查看全文

此文檔下載收益歸作者所有

當(dāng)前文檔最多預(yù)覽五頁,下載文檔查看全文
溫馨提示:
1. 部分包含數(shù)學(xué)公式或PPT動畫的文件,查看預(yù)覽時可能會顯示錯亂或異常,文件下載后無此問題,請放心下載。
2. 本文檔由用戶上傳,版權(quán)歸屬用戶,天天文庫負責(zé)整理代發(fā)布。如果您對本文檔版權(quán)有爭議請及時聯(lián)系客服。
3. 下載前請仔細閱讀文檔內(nèi)容,確認文檔內(nèi)容符合您的需求后進行下載,若出現(xiàn)內(nèi)容與標(biāo)題不符可向本站投訴處理。
4. 下載文檔時可能由于網(wǎng)絡(luò)波動等原因無法下載或下載錯誤,付費完成后未能成功下載的用戶請聯(lián)系客服處理。