礦業(yè)集團公司資金管理模式的探討

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1、礦業(yè)集團公司資金管理模式的探討礦業(yè)集團公司資金管理模式的探討睜睜醒時雨雨啡時鍵時盟國國回躪蟠蘸蘸撞器蹦躪捶蘸蘸器翻蹦蹦鱔器翻錨嚼蠟鄙蹦醋黯噩噩翻搖搖酣睡翻蹦蹦蘸蠢蠢蠢踹礦業(yè)集團公司資金管理模式的探討西部礦業(yè)巴彥浮爾西部銅業(yè)有限公司羅建華摘要:隨著全球經濟一體化的發(fā)展，企業(yè)對國內國外礦山資源的兼并重組，選擇適合我國礦業(yè)礦業(yè)集團公司資金管理模式與業(yè)務相匹配將影響到公司的整體發(fā)展。本文試圖通過對傳統(tǒng)資金管理模式的分析，針對我國礦業(yè)礦業(yè)集團公司的具體情況提出了集中式的資金管理模式建議。關鍵詞:集團礦業(yè)企業(yè)資金管理集中化現金流是企業(yè)的血液現金至尊;

2、是現代企業(yè)財務管理的基{二)開設標準化的賬戶設置本理念。從現代經濟的發(fā)展來看，大型礦業(yè)集團公司的財務與資金按照收支兩條線的原則，總公司和子(分)公司統(tǒng)一設置內部管理日益趨向高度集中是歷史的必然。但是，許多企業(yè)由于缺乏必收支賬戶，形成各自收支賬戶的對應，充分利用網絡的功能，及時要的技術手段，資金控制能力不足，從而付出了沉重的代價。大型與子(分)公司進行核對，監(jiān)督各子(分)公司資金入賬的及時性，礦業(yè)集團公司由于成員企業(yè)眾多，地域分布廣泛，在資金集中管理保障資金的安全。上的問題尤其突出。資金管理失控，監(jiān)控缺乏手段，資金使用效率(三)采用嚴格的資

3、金計劃低，已成為我國大型礦業(yè)集團管理中迫切需要解決的問題。所以，首先編制資金收支使用計劃?？偣疽幹迫娴馁Y金收支礦業(yè)集團企業(yè)如何選擇資金管理模式關系到整個集團的生存和發(fā)使用計劃，保證資金計劃的科學合理;各子(分)公司以全面預算展。各礦業(yè)企業(yè)集團為加強資金管理提高對資金調控能力和使用為基礎，編制年、季、月、日資金收支使用計劃;總公司進行整理匯效益，借鑒銀行資金管理模式，運用現代網絡技術、理財手段，實行總和分析，保證與總公司的全面資金收支計劃統(tǒng)一。集中式的資金管理模式已成為大多數企業(yè)的共識。其次嚴格資金計劃的執(zhí)行，總公司嚴格按照各子(分)

4、公司的忡一、傳統(tǒng)資金管理面臨的主要問題資金使用計劃撥付資金，并監(jiān)督各子(分)公司資金賬戶的收支與礦業(yè)企業(yè)集團缺少統(tǒng)一集中的資金管理系統(tǒng)，各子公司、各頭寸;各子(分)公司嚴格按照資金收支計劃使用，未列計劃的不予種業(yè)務對資金流動的影響沒有形成相關聯的完整信息，難于有效支付;對計劃外臨時性資金支付項目執(zhí)行總公司審批、撥付制度。監(jiān)督，風險較大;部分子公司資金出現缺口，有時只能向銀行貸(四)利用高度集中的債權債務管理模式款，另一些子公司資金出現富余，但由于管理分散而無法利用，導總公司要全面掌握各子(分)公司的債權債務情況，實行統(tǒng)倍致整個礦業(yè)企業(yè)集團

5、資金成本上升，資源浪費極大;與多家銀行統(tǒng)還制度，對于長期債務總公司與各銀行協(xié)商，通過置換方式將的無序合作，使得內部交易體外循環(huán)，匯總費用過高。各(子)分公司各種借款轉移至總公司集中管理，充分調度各子忡三、集中式的資金管理模式的應用(分)公司閑置資金償還債務降低籌資成本;而各子(分)公司臨時資金集中管理模式的選擇實質上是礦業(yè)集團采取集權還是性、流動性債務總公司要充分進行協(xié)調，通過債權債務轉移方式分權管理策略的體現，是由其行業(yè)特點和礦業(yè)集團資金運行規(guī)律減少資金外流;對于各種商業(yè)匯票要實行統(tǒng)→管理，轉讓實行總決定的。公司審批制度，并納入資金收支

6、計劃之內，實行商業(yè)匯票內部抵資金管理集權和分權的程度是資金管理中的基本策略問題。押制度，按照匯票貼現的方式各子(分)公司可將商業(yè)匯票貼現給高度集權的資金控制策略對資金的集中控制和統(tǒng)-調配有利，但總公司，通過內部結算方式增加在總公司內部銀行存款，以緩解不利于發(fā)揮成員企業(yè)的積極性。成員企業(yè)在資金上過分依賴礦業(yè)資金短缺的困難。企業(yè)集團，若配套措施不到位，可能影響資金的周轉速度及對市(五)采用內部結算與內部控制相結合模式場的應變能力。對于經營品種單一、現金流穩(wěn)定、有比較固定的上由于總公司與各子(分)公司存在控制關系，對內部各子(分)公下游資金鏈的

7、礦業(yè)企業(yè)集團來說，可以優(yōu)先選用集權程度較高的司之間產品銷售與相互提供輔助勞務實行內部結算，以避免資金的資金集中管理策略。對于多元化經營的礦業(yè)企業(yè)集團，或者是現外部循環(huán);另外總公司充分利用內部結算制度有效地監(jiān)督各子(分)金流不十分穩(wěn)定的行業(yè)，為了使其經營能正常進行，往往采取集公司之間各項關聯交易的公允性，避免各子(分)公司利用關聯方交權程度較低的資金集中管理策略。礦業(yè)企業(yè)集團只有根據自己的易轉移成本利潤達到完成總公司下達的各項考核指標的目的。實際情況，明確控制資金管理的集權程度，才能使礦業(yè)企業(yè)集團協(xié)三、資金集中管理的效益分析的資金聚而不死、

8、分而不散、高效有序、動態(tài)平衡。實踐證明，大型礦業(yè)集團公司只有集約化、規(guī)模化經營，才可{一}運用科學嚴謹集中式的資金管理模式能在WTO條件下的市場競爭中占有一席之地，全面集中管理尤一提到資金的集