第10章_商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)[1]

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1、第十章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理中間業(yè)務(wù)概述無風(fēng)險/低風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)租賃類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價20世紀70年代以來，金融技術(shù)的進步，非銀行金融機構(gòu)的壯大，證券市場迅猛發(fā)展導(dǎo)致的資本脫媒，以及國際銀行業(yè)受到的監(jiān)管特別是對資本充足率的監(jiān)管日益嚴格，迫使國際銀行業(yè)尋找新的利潤來源。它們通過大力開展中間業(yè)務(wù)，開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品，開辟新的盈利空間最終走出了的困境。第一節(jié)中間業(yè)務(wù)概述中間業(yè)務(wù)的含義在以英美為主的西方商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中，與我國中間業(yè)務(wù)概念相對應(yīng)對是表外業(yè)務(wù)。2001年7月4日中國人民銀行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

2、暫行規(guī)定》規(guī)定，中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)。即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)的特點中間業(yè)務(wù)的開展主要以商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，接受客戶的委托，服務(wù)于客戶的金融和信息咨詢需要。具有不運用或不直接運用自己的資金，以收取手續(xù)費的形式獲取收入，風(fēng)險低的特點。在實踐中常表現(xiàn)為以下特點：表外性多樣性風(fēng)險差異性中間業(yè)務(wù)的種類根據(jù)巴塞爾委員會對表外業(yè)務(wù)廣義和狹義概念的區(qū)別，按照是否構(gòu)成銀行或有資產(chǎn)和或有負債，可以將表外業(yè)務(wù)分為兩類：（1）或有債權(quán)/債務(wù)類表外業(yè)務(wù)。（2）金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)。中間業(yè)

3、務(wù)的種類從商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的功能和形式角度，《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》將中間業(yè)務(wù)分為九大類。（1）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)（2）銀行卡業(yè)務(wù)（3）代理類中間業(yè)務(wù)（4）擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)（5）承諾類中間業(yè)務(wù)（6）交易類中間業(yè)務(wù)（7）基金托管業(yè)務(wù)（8）咨詢顧問類業(yè)務(wù)（9）其它類中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)的種類從產(chǎn)品定價和商業(yè)銀行經(jīng)營管理需要，按照風(fēng)險大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)將中間業(yè)務(wù)分為3大類。（1）無風(fēng)險/低風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)（2）不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)（3）含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)第二節(jié)無風(fēng)險/低風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)無風(fēng)險/低風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)主要是指商業(yè)銀行不運用或較少運用自己的資金

4、，以中間人的身份為客戶提供代理收付、委托、保管、咨詢等金融服務(wù)，并收取手續(xù)費。此類中間業(yè)務(wù)真正體現(xiàn)了中間業(yè)務(wù)的最基本性質(zhì)，即中介、代理或居間業(yè)務(wù)，風(fēng)險低、成本低、收入穩(wěn)定、安全。咨詢顧問類中間業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優(yōu)勢，轉(zhuǎn)讓、出售信息，提供企業(yè)并購、財務(wù)顧問等服務(wù)為主要內(nèi)容的業(yè)務(wù)，并收取一定的服務(wù)費。商業(yè)銀行咨詢顧問類中間業(yè)務(wù)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同，大致可以分為評估型咨詢、中介型咨詢、綜合型咨詢業(yè)務(wù)。代理類中間業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)，提供金融服務(wù)并收取一定費用，是典型的中間業(yè)務(wù)。包括：代理收

5、付業(yè)務(wù)代理承銷與兌付債券業(yè)務(wù)代理保險業(yè)務(wù)代理政策性銀行業(yè)務(wù)代理中國人民銀行業(yè)務(wù)代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)代理其他業(yè)務(wù)保管類中間業(yè)務(wù)保管類中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用自身的設(shè)施（如保管箱、保管庫）接受客戶的委托，代為保管各種貴金屬、珠寶古玩字畫、有價證券、契約文件、保密檔案資料、設(shè)計圖紙等，并收取一定手續(xù)費。保管箱收費分租金與保證金。租金按年計收，保證金通常在申請租箱時一次性交付，主要用于扣除逾期租金及銀行鑿箱費用?；痤愔虚g業(yè)務(wù)基金類中間業(yè)務(wù)包括：基金管理基金托管基金代銷第三節(jié)不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)不含有期權(quán)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供此類中間業(yè)務(wù)時承擔(dān)一定的會影響到銀

6、行當期損益的風(fēng)險，但銀行和客戶所承擔(dān)的義務(wù)是對稱的，客戶不擁有單獨決定是否履行合同的權(quán)利。無追索權(quán)的資產(chǎn)證券化、貸款出售及代客交易、支付結(jié)算、銀行卡等金融服務(wù)中間業(yè)務(wù)屬此類。交易類中間業(yè)務(wù)交易類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理等方面的需要，利用合適的金融工具進行的資金交易活動包括代客債券買賣、外匯買賣、結(jié)售匯、金融衍生品買賣，以取得匯差收入或手續(xù)費收入的業(yè)務(wù)。隨著金融市場的進一步發(fā)展，商業(yè)銀行還可以介入黃金、房地產(chǎn)買賣業(yè)務(wù)。銀行在開展此項業(yè)務(wù)時不僅可以獲得差價或手續(xù)費收入，還可以吸收到保證金存款。支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)結(jié)算支付類中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因

7、債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費業(yè)務(wù)。通過結(jié)算工具、結(jié)算方式來開展此類業(yè)務(wù)。銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機構(gòu)（主要指商業(yè)銀行）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準貸記卡兩類。第四節(jié)含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)含期權(quán)性質(zhì)風(fēng)險類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供此類中間業(yè)務(wù)時需要承擔(dān)較大的風(fēng)險，會形成銀行潛在的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，并且銀行應(yīng)承諾購買方的要求，保證將來按照事先約定的條件履行承諾。這對于銀行來說是一種或有債權(quán)/債務(wù)，銀行應(yīng)