商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)課件PPT.pptx

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商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)第三章 目錄CONTENT第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)課程思政案例 思維導(dǎo)圖CONTENT課本P67學(xué)習(xí)目標(biāo)P28 一、負(fù)債的概念P48第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述指由商業(yè)銀行承擔(dān)的、尚未償還的、能夠以貨幣計(jì)量、必須以資產(chǎn)或勞務(wù)償付的債務(wù)。負(fù)債代表著商業(yè)銀行對(duì)其債務(wù)人所承擔(dān)的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任，是商業(yè)銀行的債務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來(lái)源。商業(yè)銀行負(fù)債 一、負(fù)債的概念P48第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述除商業(yè)銀行自有資本之外的一切資金來(lái)源廣義負(fù)債商業(yè)銀行存款、借款等非資本性債務(wù)狹義負(fù)債 二、負(fù)債的作用P48-49第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基礎(chǔ)、最主要的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行先成為全社會(huì)最大的債務(wù)人，再成為全社會(huì)最大的債權(quán)人。負(fù)債的作用負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來(lái)源負(fù)債是商業(yè)銀行保持流動(dòng)性的手段負(fù)債是商業(yè)銀行開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提負(fù)債是商業(yè)銀行同社會(huì)各界廣泛聯(lián)系的渠道 三、負(fù)債的原則P49-50第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述依法籌資成本控制量力而行結(jié)構(gòu)合理不得超范圍籌集資金嚴(yán)禁高息攬存擴(kuò)大籌資規(guī)模，降低籌資成本選擇合理籌資結(jié)構(gòu)，相互組合達(dá)到資本充足率標(biāo)準(zhǔn)提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款比例負(fù)債綜合平均成本低穩(wěn)定的籌資來(lái)源 四、負(fù)債的構(gòu)成P50-51第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述被動(dòng)負(fù)債、主要負(fù)債、經(jīng)常性資金的來(lái)源存款業(yè)務(wù)主動(dòng)負(fù)債借款業(yè)務(wù) 四、負(fù)債的構(gòu)成P50-51第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述 一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)P51-52第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)客戶無(wú)需預(yù)先通知，可以隨時(shí)提取和支付的存款。主要指單位、法人的存款。特點(diǎn)：流動(dòng)性較大、存取頻繁、風(fēng)險(xiǎn)較大、成本較高、利息低活期存款是商業(yè)銀行最不穩(wěn)定和最無(wú)法預(yù)測(cè)的資金來(lái)源，潛在到期期限最短?；钇诖婵畹闹贝蠖嘤糜谵D(zhuǎn)賬而非提現(xiàn)，可形成派生存款、提高盈利活期存款P51 一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)P51-52第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)預(yù)先與客戶約定期限，一般到期才能支取的存款。期限越長(zhǎng)，利率越高定期存款可作為動(dòng)產(chǎn)抵押品向銀行貸款特點(diǎn)：手續(xù)簡(jiǎn)便、費(fèi)用較低、風(fēng)險(xiǎn)較小客戶一般未到期不能支取，如未到期提前支取算活期利率定期存款P52 一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)P51-52第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)個(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開(kāi)立的存款賬戶。若銀行破產(chǎn)，儲(chǔ)蓄存戶有資產(chǎn)優(yōu)先受償權(quán)（存款保險(xiǎn)條例）我國(guó)的儲(chǔ)蓄存款專(zhuān)指居民個(gè)人的銀行存款，公款私存是違法行為。商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密”儲(chǔ)蓄存款P52儲(chǔ)蓄存款活期儲(chǔ)蓄定期儲(chǔ)蓄零存整取、整存整取、存本取息等 二、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新P52-56第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)2134存款創(chuàng)新原則P52-53規(guī)范性原則不能脫離存款本質(zhì)效益性原則以利潤(rùn)為目標(biāo)連續(xù)性原則不斷開(kāi)發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新社會(huì)性原則有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展 二、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新P52-56第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)固定利率、大面額、可轉(zhuǎn)讓的定期存款兼有活期存款流動(dòng)性和定期存款盈利性的優(yōu)點(diǎn)我國(guó)首次發(fā)行：1986年交通銀行我國(guó)大額存單起點(diǎn)：個(gè)人30萬(wàn)元，機(jī)構(gòu)1000萬(wàn)元大額可轉(zhuǎn)讓定期存款 二、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新P52-56第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)同業(yè)存單是存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)在全國(guó)銀行間市場(chǎng)上發(fā)行的記賬式定期存款憑證。存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)：政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)交易主體：全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員、基金管理公司、基金類(lèi)產(chǎn)品特點(diǎn)：流動(dòng)性好、可在二級(jí)市場(chǎng)交易、具有穩(wěn)定性、無(wú)提前支取的風(fēng)險(xiǎn)同業(yè)存單P54 二、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新P52-56第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)性存款指金融機(jī)構(gòu)吸收的嵌入金融衍生工具的存款，通過(guò)與利率匯率、指數(shù)等的波動(dòng)掛鉤或與某實(shí)體的信用情況掛鉤，使存款人在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上獲得更高收益的業(yè)務(wù)產(chǎn)品?！按婵?期權(quán)”，兼具固定收益證券和金融衍生品的雙重特征。結(jié)構(gòu)性存款本質(zhì)是存款而非理財(cái)，納入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)核算，繳納存款準(zhǔn)備金。結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品有保本型和非保本型結(jié)構(gòu)性存款P55 三、商業(yè)銀行存款成本管理P56-58第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)相關(guān)成本加權(quán)平均成本向客戶支付的費(fèi)用資金成本廣告宣傳、折舊、辦公費(fèi)營(yíng)業(yè)/服務(wù)成本支付給投資者的報(bào)酬利息成本邊際存款成本可用資金成本存款成本的構(gòu)成P56 四、商業(yè)銀行存款管理P58-60第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)前提：存款負(fù)債是最主要的資金來(lái)源（一）積極經(jīng)營(yíng)策略儲(chǔ)蓄存款/個(gè)人重視利率高低杠桿作用、優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)、多樣化儲(chǔ)蓄存款工具；積極營(yíng)銷(xiāo)、加強(qiáng)外勤、合理設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)；重視內(nèi)部管理，現(xiàn)代化建設(shè)，提高員工積極性；企業(yè)存款/法人全方位信息服務(wù)、密切銀企關(guān)系、以貸引存、結(jié)合資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)存款管理三大策略：積極經(jīng)營(yíng)、提高存款穩(wěn)定性、保持存款適度規(guī)模 四、商業(yè)銀行存款管理P58-60第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)（二）提高存款穩(wěn)定性策略P59銀行的穩(wěn)定性，是形成銀行中長(zhǎng)期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來(lái)源。主要表現(xiàn)為提高活期存款的穩(wěn)定率和延長(zhǎng)存款的平均占用天數(shù)。商業(yè)銀行存款按波動(dòng)性程度劃分易變性存款：活期存款（隨時(shí)能提現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬）準(zhǔn)變性存款：定活兩便、通知存款（不能隨時(shí)支取，但沒(méi)有支取制約）穩(wěn)定性存款：定期存款、可轉(zhuǎn)讓存單（約定期內(nèi)一般不提前支取） 四、商業(yè)銀行存款管理P58-60第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)（三）保持存款的適度規(guī)模P60存款是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源，存款多少體現(xiàn)銀行的資金實(shí)力存款有成本，并不是存款越多對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)就越有利，因此需要保持存款的規(guī)模適度。 第一章商業(yè)銀行概述 一、短期借款P60-62第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)流動(dòng)性：時(shí)間和金額有明確的約定，可以事先精準(zhǔn)掌握集中性：時(shí)間和金額都相對(duì)集中，每一筆借款的平均金額＞每一筆存款平均金額（降低無(wú)法及時(shí)還款風(fēng)險(xiǎn)）利率風(fēng)險(xiǎn)較高：短期借款的利率高于同期存款的利率，降低利率風(fēng)險(xiǎn)主要用于彌補(bǔ)短期頭寸短缺：解決臨時(shí)性資金不足和周轉(zhuǎn)困難短期借款特征P60 一、短期借款P60-62第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)短期借款是商業(yè)銀行非存款資金來(lái)源的重要渠道短期借款是滿足商業(yè)銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段短期借款提高了商業(yè)銀行的資金管理效率短期借款擴(kuò)大了銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模，拓展了銀行參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的深度與廣度短期借款意義P61 一、短期借款P60-62第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)短期借款方式P61同業(yè)借款（找兄弟姐妹借）商業(yè)銀行之間或商業(yè)銀行與其他除央行之外的金融同業(yè)（保險(xiǎn)、金融租賃）之間進(jìn)行的短期資金融通。用于日常性資金周轉(zhuǎn)，解決短期資金余缺。向中央銀行借款（找老母親借）再貼現(xiàn)：商行將客戶辦理的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，再次向央行貼現(xiàn)獲得資金；央行三大傳統(tǒng)貨幣工具之一。再貸款：商行從央行獲得的信用貸款 二、長(zhǎng)期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)長(zhǎng)期借款特征P62 二、長(zhǎng)期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)長(zhǎng)期借款意義P62長(zhǎng)期借款主要是通過(guò)發(fā)行金融債券方式進(jìn)行。面向全社會(huì)，籌集范圍廣泛，突破原有存貸關(guān)系限制；利率較高、流動(dòng)性強(qiáng)，對(duì)客戶有吸引力，有利于提高籌資速度和數(shù)量；債券籌集資金無(wú)需繳納準(zhǔn)備金，提高資金利用率；針對(duì)性發(fā)行債券，有利于資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)均衡。 二、長(zhǎng)期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)長(zhǎng)期借款意義P62 二、長(zhǎng)期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)一般性金融債券P63普通金融債券商業(yè)銀行發(fā)行的一種定期存單式的、到期一次性還本付息的債券期限3年以上，利率固定、高于同期存款利率平價(jià)發(fā)行、不計(jì)復(fù)利貼現(xiàn)/貼水金融債券商業(yè)銀行發(fā)行的在一定期限內(nèi)、按一定的貼現(xiàn)率、以低于面值的價(jià)格折價(jià)發(fā)行不印利率和發(fā)行價(jià)格票面金額為到期兌付本息額投資者收益＝票面金融－發(fā)行價(jià)格 二、長(zhǎng)期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)資本性金融債券P63可轉(zhuǎn)換債券P65在一段時(shí)間內(nèi)，持有者有權(quán)按照約定轉(zhuǎn)換價(jià)格/轉(zhuǎn)換比率將其轉(zhuǎn)換成普通股股票的公司債券，具有普通債券和權(quán)益特征。轉(zhuǎn)股前，只具備債券特征，享有債券利息轉(zhuǎn)股后，只具備股權(quán)特征，享有股票的分紅派息 二、長(zhǎng)期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)國(guó)際金融債券P65外國(guó)金融債券商業(yè)銀行通過(guò)外國(guó)金融市場(chǎng)所在國(guó)機(jī)構(gòu)組織發(fā)行的、以該國(guó)貨幣為面值的金融債券。我國(guó)商業(yè)銀行通過(guò)日本金融機(jī)構(gòu)在東京發(fā)行的日元債券。揚(yáng)基債券、武士債券、熊貓債券歐洲金融債券商業(yè)銀行通過(guò)其他金融機(jī)構(gòu)，在債券面值貨幣以外的第三國(guó)發(fā)行的金融債券。我國(guó)商業(yè)銀行在倫敦市場(chǎng)發(fā)行美元債券-歐洲美元債券