商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第三章商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)課件PPT.pptx

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商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)第三章 目錄CONTENT第一節(jié)商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)課程思政案例 思維導圖CONTENT課本P67學習目標P28 一、負債的概念P48第一節(jié)商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述指由商業(yè)銀行承擔的、尚未償還的、能夠以貨幣計量、必須以資產(chǎn)或勞務(wù)償付的債務(wù)。負債代表著商業(yè)銀行對其債務(wù)人所承擔的全部經(jīng)濟責任，是商業(yè)銀行的債務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來源。商業(yè)銀行負債 一、負債的概念P48第一節(jié)商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述除商業(yè)銀行自有資本之外的一切資金來源廣義負債商業(yè)銀行存款、借款等非資本性債務(wù)狹義負債 二、負債的作用P48-49第一節(jié)商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基礎(chǔ)、最主要的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行先成為全社會最大的債務(wù)人，再成為全社會最大的債權(quán)人。負債的作用負債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源負債是商業(yè)銀行保持流動性的手段負債是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提負債是商業(yè)銀行同社會各界廣泛聯(lián)系的渠道 三、負債的原則P49-50第一節(jié)商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述依法籌資成本控制量力而行結(jié)構(gòu)合理不得超范圍籌集資金嚴禁高息攬存擴大籌資規(guī)模，降低籌資成本選擇合理籌資結(jié)構(gòu)，相互組合達到資本充足率標準提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款比例負債綜合平均成本低穩(wěn)定的籌資來源 四、負債的構(gòu)成P50-51第一節(jié)商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述被動負債、主要負債、經(jīng)常性資金的來源存款業(yè)務(wù)主動負債借款業(yè)務(wù) 四、負債的構(gòu)成P50-51第一節(jié)商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述 一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)P51-52第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)客戶無需預先通知，可以隨時提取和支付的存款。主要指單位、法人的存款。特點：流動性較大、存取頻繁、風險較大、成本較高、利息低活期存款是商業(yè)銀行最不穩(wěn)定和最無法預測的資金來源，潛在到期期限最短?；钇诖婵畹闹贝蠖嘤糜谵D(zhuǎn)賬而非提現(xiàn)，可形成派生存款、提高盈利活期存款P51 一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)P51-52第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)預先與客戶約定期限，一般到期才能支取的存款。期限越長，利率越高定期存款可作為動產(chǎn)抵押品向銀行貸款特點：手續(xù)簡便、費用較低、風險較小客戶一般未到期不能支取，如未到期提前支取算活期利率定期存款P52 一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)P51-52第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)個人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款賬戶。若銀行破產(chǎn)，儲蓄存戶有資產(chǎn)優(yōu)先受償權(quán)（存款保險條例）我國的儲蓄存款專指居民個人的銀行存款，公款私存是違法行為。商業(yè)銀行儲蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密”儲蓄存款P52儲蓄存款活期儲蓄定期儲蓄零存整取、整存整取、存本取息等 二、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新P52-56第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)2134存款創(chuàng)新原則P52-53規(guī)范性原則不能脫離存款本質(zhì)效益性原則以利潤為目標連續(xù)性原則不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新社會性原則有利于經(jīng)濟發(fā)展 二、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新P52-56第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)固定利率、大面額、可轉(zhuǎn)讓的定期存款兼有活期存款流動性和定期存款盈利性的優(yōu)點我國首次發(fā)行：1986年交通銀行我國大額存單起點：個人30萬元，機構(gòu)1000萬元大額可轉(zhuǎn)讓定期存款 二、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新P52-56第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)同業(yè)存單是存款類金融機構(gòu)在全國銀行間市場上發(fā)行的記賬式定期存款憑證。存款類金融機構(gòu)：政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機構(gòu)交易主體：全國銀行間同業(yè)拆借市場成員、基金管理公司、基金類產(chǎn)品特點：流動性好、可在二級市場交易、具有穩(wěn)定性、無提前支取的風險同業(yè)存單P54 二、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新P52-56第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)性存款指金融機構(gòu)吸收的嵌入金融衍生工具的存款，通過與利率匯率、指數(shù)等的波動掛鉤或與某實體的信用情況掛鉤，使存款人在承擔一定風險的基礎(chǔ)上獲得更高收益的業(yè)務(wù)產(chǎn)品?！按婵?期權(quán)”，兼具固定收益證券和金融衍生品的雙重特征。結(jié)構(gòu)性存款本質(zhì)是存款而非理財，納入資產(chǎn)負債表內(nèi)核算，繳納存款準備金。結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品有保本型和非保本型結(jié)構(gòu)性存款P55 三、商業(yè)銀行存款成本管理P56-58第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)相關(guān)成本加權(quán)平均成本向客戶支付的費用資金成本廣告宣傳、折舊、辦公費營業(yè)/服務(wù)成本支付給投資者的報酬利息成本邊際存款成本可用資金成本存款成本的構(gòu)成P56 四、商業(yè)銀行存款管理P58-60第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)前提：存款負債是最主要的資金來源（一）積極經(jīng)營策略儲蓄存款/個人重視利率高低杠桿作用、優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)、多樣化儲蓄存款工具；積極營銷、加強外勤、合理設(shè)置網(wǎng)點；重視內(nèi)部管理，現(xiàn)代化建設(shè)，提高員工積極性；企業(yè)存款/法人全方位信息服務(wù)、密切銀企關(guān)系、以貸引存、結(jié)合資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)存款管理三大策略：積極經(jīng)營、提高存款穩(wěn)定性、保持存款適度規(guī)模 四、商業(yè)銀行存款管理P58-60第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)（二）提高存款穩(wěn)定性策略P59銀行的穩(wěn)定性，是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。主要表現(xiàn)為提高活期存款的穩(wěn)定率和延長存款的平均占用天數(shù)。商業(yè)銀行存款按波動性程度劃分易變性存款：活期存款（隨時能提現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬）準變性存款：定活兩便、通知存款（不能隨時支取，但沒有支取制約）穩(wěn)定性存款：定期存款、可轉(zhuǎn)讓存單（約定期內(nèi)一般不提前支?。?四、商業(yè)銀行存款管理P58-60第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)（三）保持存款的適度規(guī)模P60存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，存款多少體現(xiàn)銀行的資金實力存款有成本，并不是存款越多對銀行的經(jīng)營就越有利，因此需要保持存款的規(guī)模適度。 第一章商業(yè)銀行概述 一、短期借款P60-62第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)流動性：時間和金額有明確的約定，可以事先精準掌握集中性：時間和金額都相對集中，每一筆借款的平均金額＞每一筆存款平均金額（降低無法及時還款風險）利率風險較高：短期借款的利率高于同期存款的利率，降低利率風險主要用于彌補短期頭寸短缺：解決臨時性資金不足和周轉(zhuǎn)困難短期借款特征P60 一、短期借款P60-62第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)短期借款是商業(yè)銀行非存款資金來源的重要渠道短期借款是滿足商業(yè)銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段短期借款提高了商業(yè)銀行的資金管理效率短期借款擴大了銀行經(jīng)營規(guī)模，拓展了銀行參與市場競爭的深度與廣度短期借款意義P61 一、短期借款P60-62第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)短期借款方式P61同業(yè)借款（找兄弟姐妹借）商業(yè)銀行之間或商業(yè)銀行與其他除央行之外的金融同業(yè)（保險、金融租賃）之間進行的短期資金融通。用于日常性資金周轉(zhuǎn)，解決短期資金余缺。向中央銀行借款（找老母親借）再貼現(xiàn)：商行將客戶辦理的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，再次向央行貼現(xiàn)獲得資金；央行三大傳統(tǒng)貨幣工具之一。再貸款：商行從央行獲得的信用貸款 二、長期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)長期借款特征P62 二、長期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)長期借款意義P62長期借款主要是通過發(fā)行金融債券方式進行。面向全社會，籌集范圍廣泛，突破原有存貸關(guān)系限制；利率較高、流動性強，對客戶有吸引力，有利于提高籌資速度和數(shù)量；債券籌集資金無需繳納準備金，提高資金利用率；針對性發(fā)行債券，有利于資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)均衡。 二、長期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)長期借款意義P62 二、長期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)一般性金融債券P63普通金融債券商業(yè)銀行發(fā)行的一種定期存單式的、到期一次性還本付息的債券期限3年以上，利率固定、高于同期存款利率平價發(fā)行、不計復利貼現(xiàn)/貼水金融債券商業(yè)銀行發(fā)行的在一定期限內(nèi)、按一定的貼現(xiàn)率、以低于面值的價格折價發(fā)行不印利率和發(fā)行價格票面金額為到期兌付本息額投資者收益＝票面金融－發(fā)行價格 二、長期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)資本性金融債券P63可轉(zhuǎn)換債券P65在一段時間內(nèi)，持有者有權(quán)按照約定轉(zhuǎn)換價格/轉(zhuǎn)換比率將其轉(zhuǎn)換成普通股股票的公司債券，具有普通債券和權(quán)益特征。轉(zhuǎn)股前，只具備債券特征，享有債券利息轉(zhuǎn)股后，只具備股權(quán)特征，享有股票的分紅派息 二、長期借款P62-65第三節(jié)商業(yè)銀行借款業(yè)務(wù)國際金融債券P65外國金融債券商業(yè)銀行通過外國金融市場所在國機構(gòu)組織發(fā)行的、以該國貨幣為面值的金融債券。我國商業(yè)銀行通過日本金融機構(gòu)在東京發(fā)行的日元債券。揚基債券、武士債券、熊貓債券歐洲金融債券商業(yè)銀行通過其他金融機構(gòu)，在債券面值貨幣以外的第三國發(fā)行的金融債券。我國商業(yè)銀行在倫敦市場發(fā)行美元債券-歐洲美元債券